新企业税务登记代扣代缴怎么填写
新成立的企业个人所得税如何申报？是自己申报还是找人申报更好一些？进入到自然人电子税务局，带口带脚端。首先是先进行人员信息采集，点击添加境内人员， 如果有员工的话，就输入员工的相应的身份信息。如果没有员工，只有法人一个人，那就可以把法人的姓名、身份证号填入进去。任职受雇从业日期可以选择营业执照注册的日期。任职受雇从业类型选雇员是否 是否扣除减除费用？选择是就是允许每月扣除五千元。填入联系方式，点击保存，保存完成之后不要忘记点击报送还是报送成功，说明增员成功了。增员成功之后如何进行申报呢？ 点击综合所得申报，填写正常工资薪金所得，点击填写，系统会弹出一个对话框，如果你上个月有数据的情况，就可以用复制上月当期数据，我们在这里用生成零工资记录，用户手动修改，点击立即生成数据，填入本期实际发放的工资金额。 在这里一定要注意一下，个人所得税是按照收付实现值，也就是说你实际发放了你才需要填写，如果没有发的话，可以填零预填扣除信息。如果员工的工资比较高，可以让员工通过个人所得税 app 填写专项附加信息。扣除财务，点击预填扣除信息，勾选 填入的相应的信息内容，点击确定。把员工填入的专项附加扣除信息带入到相应的报表中来，再点击返回 进行到第二步。税款计算系统新增提示，填写三险一金，如果为员工实际缴纳了三险一金，就进行填写，如果没有的话，那就点击继续算税，确认一下相关的收入以及需要缴纳的税款情况。 如果没有问题的话，点击复表三，看看有没有给员工缴纳过相应的商业保险以及准予扣除的其他事项。再点击第四步申报表报送，点击发送申报， 申报状态显示申报成功，这样个税就申报完成了。那刚成立的公司要不要自己报呢？咱们登录一下全国统一规范电子税务局，找到综合信息报告应申报税费种信息报告， 查看一下你企业名下需要申报的税费种信息。这个企业是一家小规模企业，那他需要申报的税费种呢？就是增值税以及附加税， 按季度需要申报一个季度所得税，每个月需要申报个人所得税。那如果暂时数据比较少的情况下，是可以自己尝试着去做一下的，后面业务大的时候自己有一定基础了，也可以去 练一练。我目前正在代教会计实操学员，针对自己有公司的老板想自己学习报税的，我的方法是 根据公司实际发生的经营情况以及实际业务进行相应的指导操作。我这边操作一步，对方按照我的要求去操作，经过一个月的时间，自己就能把一个月的业务完全做下来了。如果想学习相关的做账或者报税知识，欢迎留言给我，关注我持续分享更多干货！
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02:27查看AI文稿AI文稿代扣企业所的税费，狗屁倒糟，就没这个东西。后来我发现，哦，好聪明啊，天才真是。你看新这个平台， 他现在不是代办企业所的这些事项，这个事项有个核心问题，他只针对拳头管的部分。拳头管的部分相当于我是吸音，你是商家，我从你手里买过来，是我出口，按理来说你要开票给我的，对不对？ 但问题现在是什么呢？是有些商家他没有办法这个合规开票，因为你自己没定向。那西京这边不是要承担很多企业所得税的这个成本吗？ 他为了方便你们这个商家能快速入住，他想了一个天才的方法。举个例子，嗯，跨电商里面有个政策，嗯，企业所得税和定的政策， 企业所得税按照四个点核定，但不是你啊，因为出口是我，你卖给我了，我出口嘛，你自己说。那我出口，比如说我作为一个大的平台，我去拿这个政策是不是更好拿一些啊？比如说我出去一千万的收入，一千万按照百分之四，是不是四十万啊？ 四十万你按照企业所得税按照百分之二十五算好了，是不是十万块钱？那我问你啊，他是不是全托管要代扣企业所得税？是不是一到两个点？是不是十万到二十万啊？ 那也不用票了。对呀，不用票了，我这边把税出掉，因为增值税本来就是免的啊，那所得税的部分要交那么多税费吗？可这个税费我让你 出了啊。这个过程中一旦选择新的全托管模式，我就不需要包送你的数据了，相当于这个货就是我新自己卖的。我在想什么？代扣企业所得税税费？狗屁倒糟就没这个东西。我想了半天，不对呀，企业所得税税法没有修改，你怎么能代扣呢？ 吃了雄心豹子胆了。我第一个反应是后来我发现，哦，好聪明啊，天才真是。增值税免的所得税，按照百分之四这个这个核定， 他就是自己肯定是拿了这个政策来你自己选，你是交给我们这个办理所得税代扣这个结算事项，还是你自己选择自主申报？按理来说你体量这么大，不应该走这个模式， 但是我估计啊，在税务上其实获得了一定认可程度，那么他就相当于我不要票了，你商家要不你全头管你卖给我走核定的路线。我在想我们是家公司，我这家公司难道我只有货物成本吗？难道只有你吸引平台吗？我又做，线下又做，你吸引我同一个主体，那你告诉我，我锁的税你怎么帮我代扣？ 我房租成本，人工成本你怎么算我，那如果你让我填进去，那跟我自己报有什么区别呢？所谓的代扣所得税所得税只是我名义上这么讲，其实就是干嘛呢？我要扣你的点。
01:51查看AI文稿AI文稿往期个税代扣代缴申报有误，该怎么更正呢？别急，一分钟带你快速掌握操作流程。我们先看自然人电子税务局扣缴端的操作流程。第一步，登录后选对要更正的税款所属月份，点综合所得申报。第二步，找到申报表报送， 先查看当前月份的申报状态，只有显示申报成功才能进行更正哦！确认无误后，点击更正申报，就能启动更正流程了。这里提醒下，申报期内没扣款或税款为零的， 直接作废重报就行，不用更正。如果更正月份，后面的所属期已经申报了，得逐月更正，不然会影响后续申报。比如三月申报时发现一月有误， 就得先改一月，再改二月，最后改三月，顺序可不能乱。接下来点收入，即减除，填写修改对应所得项目， 改完后点税款计算，重新算税。如果填了减免数额、商业健康保险，记得去附表填写完善信息， 最后按正常流程申报表报送。要是发现不用改点撤销更正就好。报送后如果有新税款，通过税款缴纳完成缴费，再看自然人电子税务局网页版的操作流程，适合三百人及以下在职单位登录后选扣缴申报、 综合所得申报，选定所属月份点更正。后续步骤和扣缴段类似，修改收入信息，完善复表报送报表，必要时缴纳税款也能撤销更正。最后三个重要提醒记牢，一、纳税人已经做完年度会算的更正预扣预缴申报要去办税服务厅。 二、更正往期不能新增人员改累计专项附加扣除，要改也得去大厅。三、之前在大厅更正过或者扣脚端，没有历史数据的同样要去大厅办理。关注我，随时交流。
129计学计会
01:35查看AI文稿AI文稿当收到劳务报酬的发票，上面备注有代扣代缴字样的企业，就要去申报这个劳务报酬，进行代扣代缴。今天就来跟大家分享一下劳务报酬的个税怎么去申报。首先要采集人员的信息，点击添加，把里面所有代星号的全部如实去填写，输入姓名、证件号码以及手机号码等等。重点给大家讲一下任职受雇 从业类型，这里就不能选择雇员了，雇员是按照工资薪金去申报的劳务报酬，选择其他所有信息，填写好之后点击保存，然后再点击报送， 这里显示报送成功之后再点击综合所得申报，找到劳务报酬，然后点击添加，在姓名一栏选择刚刚添加好的人员所得项目，这里选择一般劳务报酬所得在这里填写。收入一般是填写不含税的金额， 填写好之后，费用是自动计算出来的，每次收入不超过四千的扣除费用是八百，超过四千以上的扣除费用按收入的百分之二十来计算。然后填写允许扣除的税费，这个是带开发票个人所缴纳的成千税、教育费附加和地方教育费附加、印花税等等，但是不包含增值税和个人所得税。 点好之后点击保存，接着再返回到综合所得申报，点击税款计算，这里会自动计算出需要缴纳的税款。 劳务报酬的税率是比较高的，但是次年在做汇算清缴的时候，劳务报酬会合并到个人工资综合所得进行计算，到时候多退少补， 确认一下数据没有问题，依次点击复表，填写申报表报送，这里点击发送申报就可以了，申报完了之后记得要去缴纳税款。 现在就是季度大征期了，对各种税费不知道怎么申报的要抓紧去学习。大征期是一般纳税人小规模个体户所有的税费、印花税、残保金、经营所得等等。不会的小伙伴可以留言。
93财务小李李日常
01:58查看AI文稿AI文稿啊，各位财务企业负责人注意，二零二六年增值税新规实施后，新增单位代扣代缴增值税相关要求，这一调整直接关系企业财务合规管理，需重点关注并严格执行啊！ 首先，明确代扣代缴适用场景主要包含两类，一是与境外单位或个人发生应税交易，且对方在境内无经营机构的。二是向境内自然人支付应税服务报酬，如专家咨询、兼职劳务等符合规定的应税项目。 此前，该部分增值税多由个人自行申报缴纳，新规实施后，改由支付款向的单位履行代扣义务，进一步规范征管流程，以下两点关键要求需重点掌握。其一，数额计算规范， 境外主体按对应适用税率计征，例如，服务类百分之六、货物类百分之十三，境内自然人按百分之三征收率计算，当前暂减按百分之一执行。若月销售额低于十万元，可享受免征政策。呃，其二，按时完成申报结缴 代扣税款后，需与企业正常增值税申报同步，在纳税周期期满十五日内完成结缴，同时妥善留存完税凭证，作为后续进项数额抵扣的合法依据。呃， 需要特别提醒的是，未按规定履行代扣代缴义务，将面临合规风险，可能被处以漏缴税款零点五至三倍的罚款，同时影响企业纳税信用等级。啊，建议企业尽快树立相关业务场景，更新财务处理流程，并组织相关人员开展政策培训，确保合规操作。啊！ 总体而言，新规核心是将部分个人应税项目的缴税责任转移至支付单位，既降低了自然人办税成本，也提升了企业票局管理的规范性啊。若对政策细节存在疑问，建议持续关注财税主管部门发布的官方细则与解读。
01:33查看AI文稿AI文稿各位朋友，今天咱们来聊聊个人给企业代开发票时，个人所得税怎么处理的事。可能有些朋友会以为开了发票就完事了，其实这里面还有个重要环节，就是个税的代扣代缴。首先 企业得先弄清楚个人在代开发票的时候，当时有没有交过个人所得税，如果没交，那按照规定就需要企业来代扣代缴了。这时候个人要提前通知给你开发票的企业，让他们在转月的申报期内，把你这个月代开发票涉及的个税给代扣了。 具体怎么操作呢？企业这边要登录自然人电子税务局扣缴端，在查询统计里面有个个人代开发票明细查询，调至对应的月份就能看到代开人的信息了。 这时候企业要跟个人核实一下，是不是需要单位代扣代缴个税，如果需要，就在人员信息采集你添加这位代开发票人员的信息，按照开票信息填好对应的角色，报送成功后，再到综合所得申报， 已填报对应的代开发票申报信息填写完毕后进行税款计算。这里要注意，要按正常工资、薪金和对应的个人代开发票项目， 选择正确的所得项目，然后分别计算个税，最后完成赋表填写，再进行申报表报送和缴纳个税就可以了。 大家明白了吗？这个流程虽然有点绕，但只要一步一步来就不会出错。如果你是需要代开发票的个人，记得及时和企业沟通哦。你们在实际操作中遇到过什么问题吗？可以一起交流一下。
41阿锋
03:13查看AI文稿AI文稿好的各位老板们，大家下午好。那我们今天现在都知道今天是二月份了，我们马上就要到三月份，那这个时候会有一个很关键的东西，就是我们的 个税的附加金缴，那今天我就给大家来讲一讲我们个税的代扣代缴的这样的一个财税知识点。 如果说我们漏扣，我们会有哪些风险？那首先我们企业给员工发工资对不对？那给兼职人员发报酬是不是都要去做这个代缴代缴的个人所得税，那很多企业他会漏扣或者是什么少扣，那最后会面临罚款这节课呢？我们就是 清清楚楚的来给你讲一讲我们代扣的情形。那首先我们可以看一下来代扣的情形，我们工资薪金 是不是，那包括我们的劳务报酬，包括我们的稿酬，到最后的我们的特许的一个使用费，最后的一个叫古稀红利，房产租赁是不是都属于我们的个人收入，个人收入的一个里面的一个同 酬，对不对？我们再看怎么扣，按月或按次进行一个预扣的一个这样的一个操作。我们在四月的十五日内申报缴纳使用自然人电子税务局，我们经营 申报，这样如果说你们家公司有财务，那基本上会计都会去操作这个步骤对不对？但是你们老板们你要知道，那最终的结果就是每个月在十五号之内，我们去把它申报掉，我们在次年的 三月三十一号之前，我们再进行一个整的汇算清缴，最终的一个你今年全年的税费你要交多少钱税就会全部都出来， 他是多退少补的，这种情况我们再看劳务报酬要按照什么？他是要按照百分之二十到百分之四十的一个预扣，因为你是属于不一样的一个收入类型，像个人支付时必须是代扣的，否则呢？我们企业是需要进行补缴的。好吧？ 那你比如说我们看五个公司啊，他就给兼职设计师对不对？支付了一万块钱的一个劳务报酬，代扣个税应该是一万乘以 一减百分之二十乘以百分之二十，相当于是多少钱？就是一千六百块钱，那么实际发放多少钱？八千四百块钱， 那次月我们进行一个按时的一个申报缴纳。误区有几个点，我们这里看一看。首先第一个就是给兼职人员发报酬，不用代扣个税，其实我们讲了劳务报酬必须要代扣代缴， 那第二个误区是什么？就是工资薪金按百分之五的税率代扣，其实工资薪金实行的是一个七级的一个 超额累进，税率大约是从百分之三到百分之四十五。那第三个误区是什么？就是代扣个税是员工的事情， 其实企业他是作为一个法定的扣缴的义务人，他是需要这个叫什么？去有这个义务去帮这个员工去做代购代缴的。如果说他漏扣是需要承担相应的一个责任的，我们看一下核心的一个回顾，明确我们的代扣情形，按律 进行预扣，最后次月申报。一句话总结下来，代扣个税是义务，我们扣漏扣漏缴是有风险。
00:43查看AI文稿AI文稿燕姐，我自己做直播带货，平台帮我代扣代缴税费了，那我自己还要做税务申报吗？其实平台帮我们代扣代缴 不是等于我们平常是不用管，我们大概有两种，第一个，如果说咱们是个人的那种平台已经帮我们代扣代缴了，其实我们只要做一个零度的一个汇算清缴就行了。第二个，如果说我们的身份是一种个体户， 平台是帮我们代口代缴，但是平台他是不会代口代缴我们的个税的，所以我们还是需要申报，每个月需要处理年度再做汇算清缴。具体每个平台其实也有哪些规定，哪些需要申报，哪些不需要的印章才税。找英英点赞关注英英可以出一个详细的给到你哦。
00:45查看AI文稿AI文稿你以为平台帮你代扣代缴企业所得税就能高枕无忧？其实，很多跨境电商企业正因为一个小细节，悄悄埋下了巨大的税务隐患。比如你卖货一百元，平台扣掉二十元手续费和佣金， 实际到账八十元，但收入必须按一百元全额入账，二十元作为费用单独核算，如果只按八十元做账，属于偷税，风险巨大。 带货主播佣金的个税，电商企业必须依法预扣，否则最高会被罚到五倍。合规操作就是收入全额入账，费用分开做账，佣金、个税按规定扣缴，发票资料要齐全。税务风险藏在细节里，别让一个操作失误毁了你的事业！觉得有用，点个赞，关注我，带你避开每一个坑！
00:20查看AI文稿AI文稿企业代扣代缴个税能申请手续费返还吗？返还比例是多少？建议亦可以申请企业代扣代缴个人所得税后，可按代扣税款的百分之二申请手续费返还。二、每年三至六月通过电子税务局提交返还申请， 提供代扣个税明细完税凭证。三、返还的手续费可用于企业办税经费或奖励办税人员留存返还凭证，无需缴纳增值税和企业所得税。
00:25查看AI文稿AI文稿企业代扣代缴个税能申请手续费返还吗？返还比例是多少？建议，一、可以申请企业代扣代缴个人所得税后，可按代扣税款的百分之二申请手续费返还。二、每年三至六月通过电子税务局提交返还申请，提 供代扣个税明细完税凭证。三、返还的手续费可用于企业办事经费或奖励办事人员留存返还凭证，无需缴纳增值税和企业所得税。
0注册公司
00:21查看AI文稿AI文稿企业代扣代缴个税手续费返还到账后，该怎么账务处理？建议，一、进入其他收益科目， 无需缴纳增值税和企业所得税。二、若用于奖励办税人员进入应付职工薪酬发放时，按工资薪金代扣个税。三、留存手续费返还凭证、账务处理记录，确保资金使用合规，避免账务混乱。
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3公司注销
00:16查看AI文稿AI文稿企业代扣代缴个税手续费返还到账后，该怎么账务处理？建议，一、记录其他收益科目，无需缴纳增值税和企业所得税。二、若用于奖励办税人员，计入应付职工薪酬发放时，按工资薪金代扣个税。三、留存手续费返还凭证、账务处理记录，确保资金使用合规，避免账务混乱。
01:41查看AI文稿AI文稿学老师劳务用工规定了，企业有给这个劳务支出代扣代缴增值税的义务，可是实际操作里明明是个人去交的这笔增值税啊， 我们以前是没有这样一个相当于反向开票的这样一个操作流程，那今年呢，给咱们用工单位啊，相当于提供了便利，比方说张三这个专家给咱们提供劳务了，我们可以从自然人电子税务局发起申请， 那这个张三呢？在他的个税 app 上，哎，要同意啊，有这样一个操作的流程，那操作的时候呢，有一个环节需要张三 申报缴纳相关的增值税以及附加税，所以从流程的设计上好像是说这个个人啊，他自己去交了啊，其实这个纳税的义务人员也是张三本 我们实时条例三十五条说我们用工单位是扣缴义务人，这其实我觉得跟这个流程并不相背，因为我们实际发生了这样一个业务，那如果说我不需要开这个发票呢？可能对于我们这个提供劳务的人员，他也没有意识到要去 申报这个税款。只不过说我们现在这个开票的流程上，直接把这个章山专家的个税 app 上啊，直接缴纳， 那要是那个专家不在个税上操作呢？如果他没去操作的话，现在设计好这个流程就走不下来， 那我们其实就开不出这张票，但是你经济业务事项发生了，对吧？那你的纳税义务发生了，那我们企业还是要帮这个个人去带头带缴个税，以及他的增值税还有附加税。
