特殊非现金-国内语音专款交费是什么

各位同学大家好，下面我们接着学习经济法基础第三章支付结算法律制度。最后一部分内容支付机构非现金支付业务。 首先我们讲一下支付机构的概念和支付服务的种类。这部分内容是二零二二年新增的内容。首先我们说一下这个支付机构。支付机构是指依法取得支付业务许可证， 在收付款人之间作为中介机构提供货币资金转移服务的 非金融机构。特别要强调一下这个支付机构，这里讲的是非金融机构，并且他取得了支付业务许可证，比如说 支付宝，他必须取得支付业务的许可证。这个支付机构 他需要接受中国人民银行的监督管理。未经中国人民银行的批准，任何非金融机构和个人不得从事或者变相从事支付业务。 下面我们讲一下支付服务的种类，它一共包含了三种，第一种是网络支付，第二种是预付卡，第三种是银行卡。收单。只有这三种种类， 第一个是网络支付。网络支付，他是依托公共网络或者专用网络在收付款人之间转移货币资金的行为。比如说货币的汇兑，互联网的支 付，移动电话的支付，固定电话支付或者是数字电视支付。比如说我们在网络购物的时候 就有互联网支付，这是网络支付。第二种是预付卡。预付卡我们后面会详细的来讲，它包括了单用途和多用途。预付卡 这个孕妇卡，它是以盈利为目的发行的，在发行机构之外购买商品或者服务的预付价值。 如采取词条、芯片等技术，以卡片、密码等形式发行的预付卡。第三种是银行卡收单。银行卡收单我们上一节课已经讲过，他是通过在销售点， 比如说一个特约商户那里不放 pos 机这个终端等为银行卡特约商户代收货币资金的行为。这是银行卡收单。 下面我们看一道多选题。根据支付结算法律制度的规定，下列属于支付服务的种类的。有支付服务的种类，我们这里讲了一共有三种。 那么 a 选项网络支付，这是其中的一种预付卡。 c 选项银行卡收单，这都属于支付服务的种类。 d 选项汇对，前面我们讲过了，这是银行结算的一种方式， 那么答案应该选择 abc 三个选项。下面我们讲一下网络 落支付是二零二二年新增并且调整的内容。首先我们讲一下支付机构的类型。第一个是金融型支付企业。金融型支付企业它没有担保功能， 那么纯粹的就是提供一个网络服务，为用户提供支付产品和支付系统的解决方案，侧重行业需求和开拓行业应用，面向群体为企业。比如说银联商务、块钱医保支付、恢复天下、拉卡拉等等。 而第二种是互联网支付企业。这个互联网支付企业它有担保功能，比如说我们通常使用这个支付宝，它依托于自由的电子商务网站，以在线支付为主，面向的是个人消费者。 比如说我们在网上个人购物后，先将你的资金 转移到支付宝，当将来收到商品以后，确认收获， 确认收货无误以后，这个资金再从支付宝转给商家，因此它具有一定的担保功能，避免了我们个人在消费的时候花了钱而收不到商品。 下面我们讲一下支付账户。支付账户首先不能透支他不是信用卡，不得出借、出租、出售， 不得利用支付账户从事或者协助他人从事非法的活动。第二个，支付机构为客户开利支付账户的，应当对客户实行实名 明智管理。这个开立银行卡是一样的。登记并采取有效措施验证客户身份基本信息，按规定核对有效身份证件，并留存有效身份证复印件或者影印件，建立客户唯一的识别编码。 比如说我们经常在开户的时候让你上传身份证的正面和反面， 并在于客户业务关系存续期间采取持续的身份识别措施。比如说刷脸认证， 确保有效核实客户身份及其真实的意愿，不得开立匿名、假名支付账户。第三，支付机构应当严格审核单位开户证明文件的真实性、 完整性和合规性。这个开立银行账户规定基本是一致的。 要核实开户申请人与开户证明文件所属人的一致性，并向单位法定代表人或者负责人核实开户的意愿，留存相关的工作记录。 支付机构可以采取面对面视频等方式向单位法定代表人或负责人核实开户的意愿。具体方式由支付机构根据客户风险评级情况来确定。 下面我们讲一个重点，支付机构可以为个人客户开立一类、二类和三类支付账户。下面我们用重点来说一下这个账户的问题。第一个一类账户，以非面对面方式， 通过至少一个合法安全的外部渠道进行身份基本信息的验证，且首次在该支付机构开立支付账户的个人客户。首次开立的 至少一个合法安全的外部渠道。比如说通过你个人的银行卡， 当然是一类卡这个用途，这个一类账户，他可以用于消费和转账余额付款交易的，自账户开利起累计不超过一千元， 还包括支付账户向客户本人同名银行账户来转账，那么这个金额就非常低了。第二个二类账户，自主或委托合作机构以面对面方式合适 持身份的个人客户，或者以非面对面方式，通过至少三个合法安全的外部渠道进行身份基本信息多重交叉验证的个人客户。那么这安全性就多了。至少三个合法安全的外部渠道，而刚才是至少一个。 那么这二类户他可以用于消费和转账所有支付账户的余额付款交易，这个是年累计不超过十万元。这里十万元还不包括支付账户向客户本人同名银行账户的转账，而一类账户， 那个他就包括了，所以说他的金额限制就非常的小。而三类账户，以面对面方式核实身份的个人客户，或于非面 对面方式，通过至少五个合法安全的外部渠道进行身份基本信息多重交叉验证的个人客户。用途消费、转账以及购买投资理财等金融产品。 并且所有支付账户的余额付款交易年累计不超过二十万元。这个额度又再一次提高，不包括支付账户向个人客户本人同名银行账户的转账， 那么这个金额还有五个。前面讲的这个三个十万元，一千元。这个大家要稍微的记一下。 下面我们特别强调一下客户身份基本信息外部验证渠道。这外部验证渠道刚才已经讲过一点，他包括但不限于政府部门 我们的数据库，商业银行的信息系统、商业化信息数据库。其中通过商业银行验证个人客户身份基本信息的应为一类银行账户或者是信用卡。 这个大家清楚就可以了。下面我们做一道多选题。根据支付结算法律制度的规定，下列网络支付的说法正确的由哪一些？ a 选项支付账户不得透支，不得出借、出租和出售 这个支付账户，他不具有透支功能。 a 选项说法是正确的。 b 选项支付机构为客户开立支付账户的，应当对客户实行实名制管理。我们经常会开立这个支付，这个账户 都是实行的实名制。 b 选项说法正确。 c 选项支付机构为单位和个人开利支付账户时，应当于单位和个人签订协议。这个协议肯定是要签订的， 通常我们在开立这个支付账户的时候，都让大家选一下这个协议，你要是不选的话，就不能进行下一步。 所以说 c 选项说法是正确的。 d 选项不得开立匿名、假名支付账户。这个说法也是正确的。因此答案应该选择 abcd 四个选项。 下面我们讲一下网络支付的相关规定。第一个网络支付的交易验证，这个交易验证还是指的前面我们讲过的这个验证的这个方式。网络支 业务交易验证的要素与条码支付业务是相同的，前面上一节课我们讲过这个验证的方式。第一种，仅客户本人支系的要素，比如说这个密码，这里说是静态密码，也就是我们在手机上比如设置的那个交易密码， 这个密码属于一个静态密码，它是不变的。第二个，仅客户本人持有并特有的不可复制或者不可重复使用的这个要素， 如经过安全认证的数字证书、电子签名，以及通过安全渠道生成和传输的一次性密码，比如说这短信验证码就属于一次性密码。 第三，客户本人生物特征要素，比如说指纹等等。下面我们讲一下网络支付的交易 限额。支付机构对个人客户使用支付账户余额付款的交易。支付机构对个人客户使用支付账户余额付款的交易。有三种限额要求。第一个 采用包括数字证书或者电子签名在内的两类函以上有效要素。包括数字证书或者电子签名。上一节课我们讲过了，这是一种非常安全的方式，包括这两种的话函。 两种以上有效要素进行验证的交易。单日累计限额。有支付机构与客户通过协议自主约定，这没问题，安全性非常高， 这个限额可以自主约定。第二种，采用不包括数字证书、电子签名在内的这种方式。啊，这两种方式都非常的安全，但是这里啊不 采用但是两类以上有效要素进行验证的交易，单个客户所有支付账户单日累计金额应该不超过五千元。这个有一个金额的限制，五千元不包括支付账户向客户本人同名银行账户转账。 第三，采用不足两类有效要素进行验证的交易，不足两类了。那么单个客户所有支付账户单日累计金额应该不超过一千元，不包括支付账户向客户本人同名银行账户转账。且支付机构应当承担 无条件全额此类交易的风险损失赔付责任。下面我们讲一下业务与风险管理。第一个是业务管理。对支付机构来讲， 支付机构向客户开户银行发送支付指令扣划客户银行账户资金的，应当事前获得手笔交易时自主识别客户身份， 并分别取得客户和银行的协议授权。必须有这个协议授权同意，即向客户的银行账户发起支付指令扣化资金。没有这个协议授权是不能进行扣化资金的。 而对银行来讲，银行应当事先或在手笔交易时自主识别客户身份，并于客户直接签订授权的协议。必须有这样一个协议， 明确约定扣款适用范围和交易验证方式，设立与客户风险承受能力相匹配的单笔和单日累计限额，承 无条件全额承担此类交易的风险损失先行赔付的责任。我们在银行，比如说在开卡的时候， 看银行卡的时候，如果设置网上交易的话，也要设置什么单日和单笔的交易，这个限额通常也是这样的。 下面我们说一下这交易验证，通常来讲，支付机构不得代替银行进行交易的验证。但是 单笔金额不超过二百元的小额支付业务，还有公共事业缴费、税费缴纳、信用卡还款等收款人固定并且定期发生的支付业务。 支付机构这是我可以代替银行进行交易的验证，这是一种情况。第二种情况，如果被人民银行评价为 a 类的支付机构， 对 a 类的支付机构，他可以银行通过协议来自主约定由支付机构代替进行交易验证的情形，他可以协议约定。 下面我们讲一下风险管理。对于支付机构，他应该建立客户风险评级管理制度和机制，以及交易风险管理制度和交易监测系统， 履行客户信息保护责任。不得存储客户银行卡的迟到信息或者芯片信息、验证码、密码等敏感信息。原则上不得存储银行卡的有效期。这是风险管理，大家了解一下。 下面我们讲一下孕妇卡。孕妇卡在往年都是一个重点的内容，今年大家仍然要把这一部分内容作为一个重点来学习。孕妇卡是指发卡机构以特定载体和 形式发行的，可在发卡机构之外，是发卡机构之外的购买商品或者服务的预付价值。比如有的城市发行的一卡通产品。 这卡这卡呢，可以在书店，比如酒店、购物中心等单位进行消费。如果说能够在书店、酒店、购物中心消费的话，这应该是一个多用途预付卡。 下面讲一下孕妇卡的分类和特征。第一个孕妇卡是以人民币来计价的，不具有透支功能，否则的话他就变成了信用卡。所以说要求孕妇卡不能具有透支功能。 下面讲一下分类。按发卡机构和用途分为多用途预付卡和单用途预付卡。这是二零 二年新增的内容，您要引起大家的重视。对于多用途预付卡，首先他的发行主体，他是专营的发卡机构，这个发卡机构并且已经取得了支付业务许可证。 对于多余用途预付卡，他使用范围可以跨地区、跨行业、跨法人来使用。比如说市政交通一卡通， 这个卡可以坐公交使用，也可以坐地铁或者是出租车使用。这是市政交通一卡通，属于多用途预付卡。还有单用途预付卡。 单用途预付卡他的发行主体主要是商业企业，那么单用途预付卡，他主要是只在本企业或者同一品牌连锁企业购买商品 或者购买服务，比如说美容卡，食堂的饭卡等等。这指的是单用途的预付卡。 下面讲一下这两个卡的要求。单用途预付卡的发卡企业应在开展单用途预付卡业务之日起三十天内 在商务部门进行备案。这是对单用途预付卡的要求。对多用途预付卡，他的发卡机构必须取得中国人民银行的支付业务许可证， 必须有这个支付业务许可证。在何准地域范围内开展业务。人民银行对多用途预付卡被付金实行集中的存款，这个大家都知道，集中存款。下面按是否记载持卡人身份信息 记名的和不记名的预付卡这两种。第一个对于记名预付卡单张限额五千，不记名预付卡单张是一千，金额少一些。对于记名预付卡来讲，他可以挂失没问题， 而不记名预付卡不可以挂失，因为他没有名字，如果丢失的话，不知道失主是谁， 当然不可以挂失。输回的话，对于记名预付卡，购卡后三个月可输回，不能购卡后当时就输回是不允许的。不记名预付卡不可输回。有效期记名预付卡不得设置有效期 而不计名誉。付卡正有效期不得低于三年，超过有效期的上有资金余额的可以延期 激活或者是换卡这个方式继续使用。对于记名预付卡来讲，要实名办理，因为是记名预付卡，不记名预付卡虽然是不记名，如果是 金额一万元以上的，应当也是实名的，这个金额大家一定要记住，对这个表非常的重要，大家一定要把它记清楚。 下面再讲一下孕妇卡的办理、购买以及充值实名办理的登记事项。那么这个了解一下就可以了，不需要记忆。 第一，登记购卡人姓名或者单位的名称。第二，单位经办人的姓名，有效身份证件名称和号码，联系方式等等。还有购卡的数量，日期，购卡的总金额，预付卡卡号 和金额等信息。这个了解一下。下面讲一下购买及充值付款方式，这个是重点。第一个不得使用信用卡购买和充值，否则的话这个预付卡就成了信用卡，所以说要求不得使用信用卡购买和充值。第二， 单位一次性购买预付卡五千元以上，单位是五千，而个人的话购买预付卡是五万，金额是不一样的，或者一次性充值在五千元以上的不得使用现金。 不能使用现金，那怎么办呢？那可以转账啊，通过转账这个方式进行购买和充值。 下面讲一下孕妇卡的使用规定。孕妇卡在发卡机构拓展签约的特约 商户中使用。下面讲一下不得使用的情形，那么这也是一个重点内容。 第一个不得用于或变相用于提取现金，不能提取现金。第二个不得用于购买、交换非本发卡机构发行的预付卡、 单一行业卡以及其他商业预付卡或向其充值。这个不得大家也要知道。第三，卡里资金不得向银行账户或向非本发卡机构开利的网络支付账户转移，这个资金不能随便转移。 下面再讲一下赎回预付卡。记名预付卡刚才说过了，可在购卡后三个月后办理赎回。单位购买的记名预付卡只能由 单位赎回，那这是必须的。第三，实名制赎回所需的资料。如果是实名制的话，那么持卡人办理的，提供预付卡持卡人和购卡人的有效身份证件。 如果是他人代理赎回的，提供持卡人办理时应提供的资料。代理人和被代理人的有效身份证件是赎回的问题。下面讲一下这个发卡机构。对于发卡机构来讲的话， 要严格发票管理，按有关规定开具发票，这是肯定的。第二个是客户的背负金，这个大家一定要注意，发卡机构接受的客户用于未来支付需要的预付卡资金不属于发卡机构的自有财产， 只是暂时收取的，发卡机构不得挪用和给贷。并且发卡机构对客户的倍付金需百分之百集中交存于中国人民银行。注意，这里交存的是中国人民银行。 下面我们看一道单选题，是二零二一年的一道真题。王某使用假支付机构发行的记名预付卡。 记名预付卡他可以办理的业务是哪一个？ a 选项将卡内资金转入信用卡还款， 能够转到信用卡吗？是不允许的。 b 选项提取现金也是不允许的。 c 选项购买其他商业预付卡，这也是不行的，都是不得这样做的。 选项在假支付机构签约的特约商户消费，这是可以的，这是预付卡的主要功能，就是在签约的特约商户来进行消费。答案选择第一选项。 下面再看一道单选题。根据支付结算法律制度的规定，下列关于预付卡的表述中，正确的是哪一个？ a 选项记名预付卡的有效期最长为三年， 对记名预付卡来讲，他没有有效期的限制。而对于不记名预付卡，他有效期最低为三年。 a 选项说法是错误的。 b 选项单张记名预付卡的资金限额不得超过一千元，那么这个是错误的。对于不记名预付卡的资金限额，单张是不超过 一千元。 b 选项说法错误。 c 选项购卡人可以使用信用卡购买预付卡，不允许使用信用卡来购买预付卡。因为预付卡不具有透支功能，否则的话，用信用卡来购买了预付卡，那么预付卡就有了透支功能。 所以说 c 选项说法也是不正确的。 d 选项孕妇卡以人民币计价，不具有透支功能，这个说法是正确的。答案应该选择 d 选项。 我们再看一道二零一九年的一道真题。下列在发卡机构一次性购买预付卡的情形中，符合法律规定的是哪一个？ a 选项李某出示有效身份证件购买不记名预付卡五千元 购买不记名预付卡，只要不超过一万元， 都可以不出示有效的身份证件。因此 a 选项是符合法律规定的。 b 选项孙某使用现金购买记名预付卡六万元， 如果购买预付卡超过五万元的，不允许使用现金来购买预付卡，应该通过银行转账等方式来购买。 c 选项陈某使用 pos 机刷信用卡购买记名预付卡三万元，不能使用信用卡来购买预付卡，这个说法是错误的。 d 选项赵某借用王某的身份证购买不记名预付卡两万元，超过一万元必须实名使用 自己有效的身份证件。因此 d 选项说法也是错误的。答案选择 a 选项。 好，讲到这里就结束了我们这一节课的内容。这一节课我们讲了支付机构的概念和支付服务的种类，还有网络支付和预付卡。这一节课有不少是新增加的内容，还有这个预付卡 都是一些重点内容，希望大家在课下的时候认真来复习这一节的内容。好，这一节课到此结束，谢谢大家，再见。

大家好，今天给大家分享一个财务的基本常识，坐直现金。坐直现金是什么意思呢？ 这支现金就是收到现金不忘银行存，直接从收到现金中开支，简单来说就是挪用收入款。 按照财务规定，企业收入和支出应该是两条线操作，收入的现金要存入银行，支出的现金要从日常的备用金中支取，但是如果不按照财务收支两条线操作，将两者混淆，收入不往银行存，直接用于原材料、员工报销、员工借款等 日常开支了，那么就是多支现金。咱们的简单的例子，非公司是一个初创企业啊，就是人员工不多，只有两个人，加上老板是三个人。然后呢有一天小王呢就是跟老板说了，是吧，我这个月房租实在是交不起了，然后我要预支工资一万块钱，这时候 老板呢啊，就是也是比较爽快，然后直接答应了，正好呢今天呢，当天有一笔收入进来了，然后呢这个老板直接把这个收入收到的这个一万块钱的拨款直接给了小王，就帮小王解决了困难。那么这个例子呢，就是形成了现今坐之。

好，自己确认确认，确认，确认是你本人已经露出来，自己认真眨眨眼睛， 支付宝都已经提示你这样了，你还信呢啊， 开始都靠那个反诈骗了，你还得不是你咋回事啊？以后他会有个那个接听，有个视频的接听，然后自己点一下那个接听，以后呢？他会提示有个方方，你要自己点同意啊。 你这这反差片多多告诉你啊，不要点，先不要点，先不要点，我再告诉你。 你假如等下你点了接听以后，他自己会有一个框框，然后你把那框框里面的字自己念出来就行了。那框框里面的字是什么呢？是自己我看一下啊，我要查询一下 之前的一个记录，他框框里面是什么呢？本人承诺该笔支出符合自己本人意愿，没有把珍宝给他人使用，因为验证是自己本人的一个账户，然后自己点接听，自己把那段话念出来，知道吗？把摄像头对准自己，然后把那段话念出来，可以接听自己去看一下。 自己接听啊，自己接听啊，让自己去看啊，你的亲友可能正在被骗子胁迫。

紧急提醒啊，最新的骗局出现了啊，已经有好多人中招了，骗子利用部分用户对支付宝微信支付的百万保障他不了解， 自称是支付宝微信客服就来电啊，提醒支付宝微信支付百万保障功能将到期了，要扣款了，询问是不是取消业务，否则会影响征信，以此来诱骗用户转账 啊。警方就提醒了微信百万保障功能，在微信钱包当中的消费者保护功能里，是系统自动开启，属于安全保障的一种。支付宝也有此功能， 都免费，而且不影响征信。凡是以不关闭微信百万保障业务、会影响个人征信、按月扣费、影响理赔等等为由要求转账的，都是诈骗。