预付卡发行与受理是什么意思

出售、发行预付卡、充值卡涉嫌非法经营罪，关于出售和发行预付卡或者是一些所谓的充值卡，为什么会涉及非法经营罪啊？最近有一些朋友来咨询过证据师，我们首先讲一讲预付卡这一种好吗？以后再讲一些充值卡类型的， 预付卡类型最经典的或者是最典型的司法解释或者是规定，是规定在二零一七年最高检公诉厅关于互联网金融会议的一个相关犯罪的一个会议上， 他就明确规定了，是吧？发行啊，多用途预付卡，如果说没有获得相关的支付许可，是构成非法经营罪的支付结算的许可证啊，支付许可，那么如果是发行单用途的啊，单用途是什么？就是只在某一个商家，某一个平台啊， 进行这种预售的，比如说某一个超市自己的购物卡，是吧？这一种他是不需要经过这一个支付支付结算牌照的认证的，就不需要获得 央行的这一个许可，他是经过什么商务部啊，或者是当地的商务部门的许可，你就可以做了。那么即便你没有获得这个许可，做了这一个发行单用途的 预付卡，那也不会构成非法经营罪。就比如说超市或者是一些理发店、健身房，我们见的最多了啊，先生来充个值吧，是吧？这一种 如果说没有获得许可，他就做了，他收取你这个预付金等等等等，那，那也并不符，那也并不构成非法经罪。但是如果是发行多用途的，那就会构成，比如说张三啊，这是实际的案例，比如说张三是吧？他开了一家啊，多渠道、多 领域的集团公司，哎，房地产、超市、电影院等等都有，是吧？哎，他说我们发行一张预售卡，我们跟当地的几个超市和相关的这种理发店或者是种种的消费类的商店进行联合，还有饭馆，是吧？ 我们发行一个预付卡发给客户是吧？客户拿到这个卡之后到他们店里面消费，消费之后最后 根据店里面消费的这一个接单的情况再来跟我们结算，客户把钱给我们，我们再把钱给到这一些商超是吧？中间我们赚取一个收费的差价，这种行为就是典型的发行多用途的预付卡，那这种行为是需要有支付结算牌照的， 那么如果说没有拿到牌照你去做的这个行为，那会变成什么？你就会变成一家支付机构。为什么？因为用户是把钱给到了你， 他去比如说某一个饭馆消费消，饭馆不会收他的钱，而是刷他的一张卡，那个卡刷完之后再一个星期、一个月或者是三天跟你这个公司来进行结算，你给钱给他，你中间收取手续费，你这种行为就是属于支付结算行为。 所以说发行多用途的预付卡就会构成非法经营罪。这个是一个啊，基础知识按键并不多，这一类按键实际上跟这一类按键比较关联的或者类似的是什么？是做二清业务的啊？是做二清业务的这一种 支付结算类的非法经营案，只是说表面上不太一样啊，一个是有预付卡这个幌子，还有一个是不需要预付卡，他直接是什么在支付公司开了一个大商户的账户，把商户的钱收过来，再跟商户单个的进行结算，实际上也是进行了支付结算。 所以说多用途用预付卡的这种发行和销售，他涉及的是支付结算类型的非法经营罪。我们确定好这个之后，就知道他的一个量刑的一个数额的金额标准，比如说超过了我人民币五百万的犯罪金额就构成犯罪，超过两千五百万就判到五年以上， 是吧？这个就解释的很清楚了。那我们以后还会讲到最当前最热门的就是跟虚拟货币相关的，跟外汇相关的一些境外，比如说苹果并境外的电商型的 充值卡或者是预付卡，它的发售甚至是单用途的，为什么也会涉嫌非法基金税？谢谢。

来看预付卡，预付卡是什么呢？它是指发卡机构以特定载体和形式发行的，可在发卡机构之外购买商品或服务的预付价值。 我们来看一看，根据我们发卡人的不同，我们分了两类预付卡，一类叫单用途预付卡，一类叫多用途预付卡。 咱们先看单用途预付卡，单用途预付卡是由商业企业发行，只在本企业或同一品牌连锁商业企业使用的， 就比如我刚才说的理发店，对吧？你去办了一张卡，你在他和他的连锁店都是可以使用的。那什么叫 多用途预付卡呢？咱们本节所讲的就是多用途预付卡，他是由专营发卡机构去发行的，然后可跨地区、 跨行业、跨法人。你说我在 a 理发店办的卡，那这个时候如果我去 b 理发店消费，如果你是一张单用途预付卡， b 理发店是不管你的 对不对，因为你跨法人了。但是咱们多用途预付卡跨地区没问题，跨行业没问题，跨法人也没问题，生活中我们常见的多用途预付卡，比如联信卡、商通卡等等啊，这是根据发卡人不同，咱们对预付卡 进行的分类。那根据我们是否记载持卡人身份信息，咱们分了什么呢？记名预付卡和不记名预付卡， 接下来我们要对他们两个的区别和联系去进行一个重点的学习。我们说了预付卡他其实就是矮子里面拔将军，非重点里面一个小重点，一定要把这里好好学习。 咱们来看记名预付卡和不记名预付卡，他们俩是否记载持卡人的身份信息呢？记名，记名肯定是记载不记名，不记名他就不记载 我们单张的一个限额记名预付卡，我们认为你有身份信息，稍微安全一些， 限额五千元，那不计名儿预付卡低一些，一千元 能不能挂失呢？如果你是一张记名预付卡，同学们，你有身份信息在里面，这时候你说我这张卡丢了，你可以证明呀，这张卡他确实是我的，里面有我的身份信息呀， 对不对？但是如果是一张不尽名预付卡，你丢失了，你是无法进行挂失的，谁知道到底是你自己买的还是你捡来的呢？对不对？无法进行挂失， 接下来赎回记名预付卡在办卡三个月后，你可以进行一个赎回。赎回就是什么意思？预付卡，预付卡是我预付钱的时候他给我卡，对不对？ 那赎回就是我把卡给他退回去，他给我退钱，对吧？记名预付卡办卡三个月后可以，而不记名预付卡除非另有特殊规定的。一般咱们是不让你去进行一个赎回的， 因为不知道你这卡哪来的，是不是，到底是不是你买的呢？一般不让赎回。接下来有效期，咱们的记名预付卡没有有效期， 不设有效期，而不记名预付卡一般咱们会给他设置一个大于等于三年的有效期。 那说如果我的不记名预付卡到期了，我里面的钱就没了吗？也不是，如果超期，你里面还有资金的话，你可以延期，可以激活，可以 换卡继续使用，钱不会无缘无故就没了。是否要提供身份证？记名记名肯定要实名制啊，肯定是要提供身份证的，但不记名预付卡是一定不需要提供吗？也不是， 如果你要一次性购买一万元以上的，金额比较大了，这个时候你也需要提供身份证件。接下来 能不能使用信用卡去购买及充值咱们的预付卡呢？信用卡本身就是透支，对不对？你透支信用卡，然后去买预付卡，这是不允许的。那我们需要转账购买或充 值的情形，需要大家小小的记忆一下。单位一次性购买五千元以上， 个人一次性购买五万元以上，我们会发现个人他的金额会高一点，因为咱们对单位他的现金管理更严格一些，对吧？ 这个时候我们需要转账购买预付卡，现金是不可以的，这个金额怎么去记？给大家一个小口诀说我去找大爷买苹果，大爷说了俩苹果五块钱， 我说大爷，那单个怎么卖呢？大爷说了单个五千万，对吧？单位五千，个人五万，你说单个苹果五千 千万？给大家一个记忆的小口诀，充值。什么时候我需要转账充值呢？一次性充值五千元以上，你就得转账了，现金就是不行了，那信用卡我们说了购买、充值都不可以。 最后咱们来看预付卡他的使用和发卡机构使用规定。第一，再发卡机构拓展签约的特约商户中使用这个发卡机构，他拓展签约的你都可以。 他签约了沃尔玛，你就可以去沃尔玛消费，他签约了物美，你就可以去物美消费。接下来不得用于或变相用于提取现金，提现是不行的。 第三，不得用于购买、交换非本发卡机构发行的孕妇卡。第四，卡内资金不得向银行账户或向非本发卡机构开利的网络支付账户去进行转移。 整体上来说就是你这个预付卡呀，该消费就去消费，不要拿它来提现， 对吧？也不要像这个非本发卡机构之外的什么预付卡呀，或者去账户啊，你要去转移，这都是不允许的，该消费就消费去，对吧？ 接下来发卡机构他的资金管理，首先发卡机构不得挪用，挤占我们的资金，我 把钱存到这个预付卡里，我是要去消费的，你不能挪用几站。接下来发卡机构对客户备付金，他自己不能留账，他需要百分之百集中交存中国人民银行， 这是我们预付卡他的一个使用规定，以及发卡机构他的资金管理的规定。那咱们今天的内容。

最近有老板和苗苗说想在当区办理单用途预付卡备案，叫我咨询一下。咱们先来说说什么是单用途预付卡。它是由商业企业发行，只在本企业或同一品牌连锁商业企业购买商品或服务用的一种预付卡。预付卡又称之为储蓄卡、 消费卡、智能卡、积分卡，即先付费再消费的卡片。预付卡分为记名卡和非记名卡，记名卡可挂失，非记名卡不可挂失。根据二零二三年九月一日发布的最新通知里面管理实施办法第二条， 本市行政区域内，经营者以发行单用途商业预付卡的方式提供商品或者是服务的活动及其管理，适用本办法。单用途商业预付卡涉及的行业为零售业、 餐饮业和居民服务业，由商务部进行实施。这里还涉及到了预付卡资金和余额的划分。首先，预售资金就是指经过经营者是指，就是指经营者通过发行 付卡所预收的资金总额。预收资金总额是指预收资金扣减已对已对付商品或者服务价款后的余额。那其次呢， 最新实施办法里的第四条还提到了，预售资金余额达到五十万元的，应当按照管理条例第二十条第一款规定向各区商务部门进行备案。经营者发行预付卡未超过上述金额规模的，可自主备案。也就是说，资金 预售五十万以上的是必须要备案的，不够的可以自自主备案。最后再说一下对营业执照的要求。如果是 新注册企业不满一年的，注册资金需要在一百万元以上。注册大于一年以上的公司，要求营业额要大于五百万。商贸或科贸类的企业对注册地址没有要求， 也就是说用政府招商引资和实际办公地址都是可以的。如果你想办理单用途预付卡备案，可以来找苗苗。

考点出来了，孕妇卡在去年考过大题，这是一个极其不好的现象，去年考过，说明这个点可以考大题， 所以大家适当的要关注一下好不好啊？那么里头涉及到好多数字怎么办？记不住，拜托各位考试前一天晚上记一记，明天考试考完把它忘掉就行了。 我们来看啊，这个预付卡呢，分为记名的和不记名的，所以记名就是要跟我的身份绑定，不记名呢就不需要绑定身份，我只要持有他，我就可以去消费。 单张的限额，如果记名的单张最多的金额只能存五千，不记名的最多可以存一千，五千，一千。我们这里涉及到的金额我告诉你，有这几个，有一千， 有五千，有一万，还有五万，主要就是四个数字 来单张记名的限额五千不能超过五千，不记名的限额是一千。能不能挂失，丢了能不能去挂失？记名的可以，不记名的你怎么挂失？又没写你的名字。赎回，什么叫赎回？就是退卡， 赎回就是退卡，马老师，我讲找这家机构买了一千块钱的不记名的预付卡，能不能退呢？ 记名的购卡三个月后可以退，不记名的不能退，只能拿着去消费，不能退。下面有效期，记名的不得设置有效期，而不记名 的呢，有效期不能低于三年，但是不是说三年满了这个钱你就可以把它没收掉不是，如果三年满了，我们可以通过激活 换卡或者其他方式可以继续使用，但是不是说你就有权没收，这就要注意，下面要提供身份证吗？ 记名的当然要提供，不然怎么记名而不记名的呢？一般情况下不需要提供，但是一次性买一万块钱需要提供，买的有点多了。为什么要提供？怕你洗钱，我去买十张， 我买十张不记名的。一千块钱一张，买十张，我拿来送人。他不是说把我的信息和这些卡绑定，而是说要记录一下谁买的，怕我洗钱。 懂了吗？我买来还是不记名，我拿来送人了，张三李四，朋友一人送一张。但是呢，我去买的时候要登记一下我的身份信息。好，下一个。能不能用信用卡 去付款去买这个预付卡呢？不可以，不能去刷信用卡去买预付卡？不可以。

那么涉及到支付的，那就有一些支付相关的啊，服务组织，那么这个地方呢，二年做了一些调整，大家结合着一些具体的例子来掌握就可以了，这里的内容呢，其实和大家的生活是比较贴近的，都能取出身边的一些例子。首先第一个呢，说的是中央银行， 在我们国家中央银行指的是中国人民银行，大家可以把它理解为是银行的银行啊，因为它主要面向的客户啊，不是我们这样的个人或者说单位，他面向的是银行特许清算机构，支付机构啊，给他们来提供账户清算等服务啊，这个是中央银行，也就是中国人民银行，他的核心职能。 那么普通的银行就是我们一般所说的啊，银行业的金融机构啊，大家生活当中可能见到的，比如说啊，四大国有行啊，还有其他的一些比较知名的大型银行，那他的客户呢，就是面向单位和个人，提供的是账户支付还有结算啊服务，也就是金融相关的一些服务。而第三类呢，叫做特许清算机构，这个项目国家并不是很多啊，因为他要有专门的营业执照 才可以去做这个业务。大家最为熟悉的就是银联，基本上啊，所有的银行卡大家拿出来，不管是借机卡还是信用卡，那通常都有银联的标识，那这个银联呢，它作为一个特许清算机构干嘛的呢？它是像成员机构、银行卡、电子商业汇票等特定的领域来提供清算的服务 啊，最简单的来说，大家本身是一个中国银行的卡的，然后呢，你去商户里面买东西，然后这个商户呢，他的账户他不是中国银行的，比如说他是招商银行的，那这个钱从中国银行转到招商银行去，中间就要经过银联， 在这个过程当中啊，银联既要问中国银行，又要问招商银行，两头都要去收相应的服务费啊，所以它算是一个比较特殊的存在啊，属于躺着赚钱那种，对吧？最后一个呢，叫做非金融机构支付啊，这也是我们现在生活当中用到最多的啊，最典型的像支付宝啊，或者说像微信支付都属于这个类型，它本身并不是银行，但是它所做的一些业务呢，其实和银行差别也不是很大， 在具体的职能范围上面做的相应的一些限制，它主要是为个人还有中小微企业来提供网络支付、银行卡收单和多用途预付卡发行和受理等支付的服务，所以和我们的生活其实是更为紧密的啊，最后这种。

说到预付卡，老板们会觉着很陌生，哎，什么是预付卡呢？但是说到办卡，老板们一下就一目了然了，比如说你去美容院，比如说你去理发店，比如说你去健身房， 哎，他们会推荐你办一张卡，那么我们会得到多少的优惠？十次剪头发的卡和一次价格会很低，对不对？所以呢，这个预付卡呢，就需要我们的企业先去做单用途预付卡的备案， 我们才能往外销售这个卡。那么如果你没有这个单用途预付卡备案，那么现在的话，你入驻平台就入驻不了了，不像以前了，现在我们入驻抖音，入驻其他的这种互联网平 平台，都是需要有这个单用途预付卡备案的，它分为集团和单用途。那么说到这个预付卡呢，是什么意思呢？现在给老板们讲一下它的意思。 预付卡指的就是发卡机构以盈利为目的，在特定机构购买商品或者是服务，通过特定载体和格式开具的预付凭证， 根据是否记录持卡人的身份信息为记名卡还是不记名卡， 根据信息载体的不同分为磁条卡，带不带芯片的，那么预付卡由发卡机构发行，可以在商业服务领域使用债权凭证，具体体 限为购物券或者是消费卡。那么就是在开头我给大家讲的理发店，健身房啊，还有超市等等都需要办理这个单用途预付卡， 那么他呢？持卡人呢？作为消费者对发行机构享有的这一个债权，那么如果，如果你需要做预付卡用途备案的，可以私信联系我。

老百姓的生活相对来说贴近一些，但是中国银行啊，刚才我们讲的央行以及我们的特许清算机构，他可能相对来说会 怎么怎么疏远一些，对吧？所以关于这个支付结算服务组织，大家简单了解就可以了。好，那我们下面呢再来看一下。那既然提到我们支付结算，那我们在现实中的时候，我们经常所用到的支付结算的工具都有哪些呢？啊？ 以及我们在进行支付结算的时候，有没有一些需要大家把握的一些基本的原则，那么在这里呢给大家简单的介绍一下。 那么应该来说呢，提到支付结算，我们首先能够让我们回忆起来的啊，可能现在大家还在用的一些传统的非现金支付结算的工具呢，有哪些呢？我们一提到这个地方，大家能够想到的就是我们讲的三票一卡，哪三票？一卡三票指的是我们讲的汇票对吧？还有我们的本票和 支票对吧？而本票这个东西呢，往往呢在我们国家主要指的就是银行本票对吧？好，那汇票呢，我们又包含了商业汇票和银行汇票， 至于商业汇票我们又分成了具体的分成什么银行成对汇票和商业成对汇票对吧？所以关于这个基本的这个票局这一块呢，因为 因为我们这个地方呢，不是放在第一节给大家重点去介绍，我们放在第三节会重点去介绍关于票据这一块，那其实在月科班里面，我们 其实也给大家基本的通过打比喻的方式呢，给大家讲述过什么是汇票，什么是本票和什么时候支票，所以建议大家把预科班里我们提到这个票区这块怎么去理解，对吧？你去呢借助我们刚才在预科班里给大家讲的那种白话文啊， 也就是我们生活里的一些语言，让大家去理解啊，因为并不是所有的学生他都是从事跟会计有关的工作的，可能完完全全的零基础， 突然冒不出来这个所谓的这个票局，他可能真的不太理解什么是汇票，本票和支票，所以这里由于时间的关系呢，我们不再一一的给大家说了，希望大家呢能够把预科班里我们所提到的汇票，本票和支票的内容呢，大家可以简单的拿出来再看一下。好， 那提到了三票还有一卡是什么呢？就是我们的银行卡，你看我们前几年在网络支付没有流行之前，对吧？那那个时候咱们经常女孩子出门要带两个东西，一个是要带钱包，另外一个是不要带卡包啊，经常会背着这个卡包，而这个卡包里所装的是什么？就是我们这里讲的银行卡， 所以在我们传统的非现金的支付工具里，我们所能够想到的主要是这个三票一卡。那除了这个三票一卡，还有一些结算方式是哪些呢？就是我们讲的这个会对委托收款和托收成付，当然这个托收 反复，现在呢我们基本上也不太用啊，所以我们经济法呢，在这一块呢，也没有给大家介绍。那么一般来说我们会对和委托收款这一块，那么在个人之间呢，使用的确实不是特别的多，那么主要是一些单位和企业之间呢，在进行呃，这个支付的时候，可能相对来说用的会相对来说多一些啊， 那我们国家呢，现在已经形成了什么呢？以票据和银行卡为什么呢？为主体，以电子支付为发展方向的一个非现金的支付工具体系。这句话呢，大家要知道，也就是说我们现在我们国家的支付结算，其实实际上呢，其实现在已经非常的 领先了，也非常的发达了。现在啊，数年之前，不管是说十年前还是五年之前，我相信很多人想不到，现在咱们可以身上不带一分钱就可以出门，对不对？因为现在咱们的电子支付宝 之后，真的是已经非常的发达，无孔不入啊，深入到咱们生活的边边角角所有的每一个细节里面去。所以我们国家现在呢， 我们的支付结算的一个体系呢，它是以票据和银行卡为主体，对吧？以什么呢？以我们现在的电子支付为未来发展方向的一种非现金支付工具的一个体系，已经非常的一个什么成体系了，很完善了。那么在这里面呢，如果我们从金额的大小上面去区分呢，咱 按照大额支付和小额支付分别来看呢，那么在大额支付里，也就是说如果咱们啊单位和个人，或者是单位和单位之间，个人和个人之间如果有一些大额支付的话呢，那目前我们大额支付里面在 占据主导地位的，其实还是指的是企业之间运用的相对来说比较广泛的，就是我们讲的票据和我们的什么 会对这方这两种方式，而小额支付现在用的比较多的呢，就是咱们老百姓经常会用到的，比如说银行卡收单，咱们去哪个地方刷个卡，对吧？还有呢就是我们现在提到的网络支付，对吧？还有我们现在的什么孕妇卡，对吧？咱们也有现在很多的这种购物卡，这种孕妇卡的这种对吧？ 公交一卡通对吧？这种预付卡，还有我们有的时候呢会有一些条码支付，那么这些呢，都是我们在小额支付里相聚，相对来说在咱们目前占据主导地位的，那我们书上呢，有一些表格的数据，大家可以去感受一下，去 看一下目前哪咱们哪一种支付的方式是目前最为应用比较广泛的，而且交易的金额也是比较高的，对吧？好，这是我们这张 ppt 呢，主要是给大家解释了一下我们现在支付结算的一些工具。好，那我们支付结算呢工具讲完了以后呢，我们来看一下 关于支付结算的一些原则，大家简单了解就行了。这么多年来，咱们在支付结算的原则上啊，没有出过太多的题，对吧？啊？第一呢叫恪守信用对吧？要说到做到，要讲了就算对吧？要 要履约付款，咱们要什么诚信？答应别人的就要及时的去干嘛付款，而且大家要注意谁的钱进谁的账，由谁来支配。另外一个注意银行不垫款对吧？银行又不是你妈，对不对？他不会帮助你去垫款的。后面我们学到支票的时候，其实就给大家说过，为什么我们不能有空投 支票，因为银行它是不垫钱的，你如果账户里的钱不够，你那个能交易成功吗？成功不了的，对不对？所以银行它是不垫款的啊。好，这是我们提到的关于支付的一些原则啊，那么讲完这个基本的一些原则以后呢，我们下面呢再来看一下我们在支付里面 会提到的一些支付结算的一些基本要求啊。支付结算的一些基本要求，只要是主要是讲票据和有一些我们经常所见到的一些结算凭证，咱们在填写的时候有哪些基本要求呢？我们来简单来看一下。首先呢，我们在 这个基本要求最简单的一个就是咱们呢，呃，很多的一些票据啊，包括咱们的一些结算凭证，都是按照中国人民银行统一规定定制的，这个票据凭证和结算凭证来干嘛？来进行咱们之间的一个支付结算的，所以这里大家主要把握好四个字叫统一规定啊。 另外一个呢，我们在进行四项的一些记载的时候，我们需要做到客观和什么真实，所以这个叫真实性，那既然要真实，咱们就不能去干嘛？就不能去伪造和变造。那么提到伪造和变造，实际上呢，咱们在前面已经 提到过，对吧？比如说咱们在讲第一章的时候啊，第二章的时候，我们讲快律会计法律责任的时候，其实我们就给大家提到了有伪造和变造。当时呢我们还非常形象的给大家说什么叫伪造，那个时候我们讲伪造啊，就是一种无中生有，对吧？变造呢？他就是一种篡改，对吧？ 当时我们是这么去说的，但是这里呢，我们讲的伪造和变造，结合到我们的票局里和结算凭证里，他讲的伪造和变造就比我们之前在第二章讲快去法律责任那一块呢，要更加的具体一点， 我们来看一下什么叫伪造，这里如果在票据伪造的话，伪造票据或者是伪造一些相关的一些什么结算评论，这里主要是针对票据，如果你伪造的是千招，那么这个呢？千招是假的，那才叫伪造。好，那既然千招是假的，那 怎么假呀？是不是我假冒他人的名义去签个账，或者我虚构一个压根就没有真 时的这个人存在的一个他人的一个欠账呀？总而言之，这个章是什么假的，那这种就叫伪造，那 还有一种呢？叫什么呢？叫变造。变造是什么呢？变造他指的是更改了千张以外的其他的一些记载，史上我们就把它称之为叫什么呢？叫变造，那也就是说我们啊， 必须要保证我们的记载事项真实，我们不能去伪造，也不能去变造。提到伪造，大家注意一定是针对千张来说的，如果这个张是假的，那 那一定就是伪造。而张以外的其他东西，如果是假的，或者是经过涂改的，或者是什么的，挖补的或怎么样的，那就是什么呢？变造。好，那这是我们提 到的关于这个伪造和变造的问题，我们再一次呢给大家把握一下，这也是我们在考试里呢，经常会涉及到把伪造和变造混在一起，让大家去变稀的地方。好， 那么在这里呢，也统一的给大家呢去提一下，那既然票据这个东西，包括结算凭证这个东西，它是不是就不能更改呢？其实也不是的，它有固定的几项，是无论如何都不能更改的， 如果一旦更改就怎么样就无效了？比如说你看咱们拿到一个票局，如果他的出票金额 能不能更改？不能更改出票的日期能不能更改？不能更改收款人的名称能不能更改？不能更改啊？也就是说这三个，其实你想一下为什么这三个不能更改？我们在拿到一张票据的时候，我们最为关心的是什么？其实不就是这三个地方吗？我们 关心付了多少钱，我们关心是不是今天付的，我们关心收钱的人是谁，对吧？至于那些相对来说不是特别主要的，我们其实是可以更改的，谁记得你负责来改，改完以后请你在旁边给我盖个小戳戳，有一个千张证明确实是你改的， 对不对？所以你看我们这里提到的一些支付结算的基本要求里面，其实我们就已经体现出来，我们记载的时候应该怎么更改，哪些不能更改？好，我们下面再提到这个千张。 那么记载事项里面毫无疑问我们会涉及到签字和盖章的问题，那我这个签字也好，我这个盖章也好，一定要合规。那么提到这个地方呢？我们书上包括我们的第三章，会无数次的提到单位的章，就不管你是单位的章也好， 银行的账也好，大家要注意单位的账、银行的账，他们都是一套账，上面不仅仅有他们自己的盖账， 可能是公章，我们包括我们后面也会给大家，在有些地方会给大家提到一些什么财务专用章，对吧？也就是说你要有自己公司的自己的盖章，还要有法定代表人或者其授权代理人的签名和盖章。 所以提到人这一块的话，我们往往都是签名货改账。而提到我们单位这一块，往往都是一套账，既要有公司单位的账，又要有相关的法定代表人或者是授权的代理人的什么。 而个人这一块呢，一定要有签名或盖章。你就想一想你的一些结算凭证，包括比如说你到银行去这个办一些业务，对吧？或怎么样？是不是银行通常都会有一条病 必不可少的，当你要对这几个事情进行确认的时候，少不了的都要签名啊啊，要签上你的名字，实际上你一旦签名以后，实际上就认可了你们俩之间的。

预付式消费呢，是伴随着市场消费需求出现的一种便捷支付的新型消费方式。那么单用途预付卡呢，是指经营者与预收资金的方式，面向消费者发行， 供消费者按照约定在经营者及其合作范围内分次对付商品服务的实体凭证或者虚拟凭证。就比如说商场的超市购物卡、 体育健身卡、美容美发卡、教育培训卡等等等等。那么这些都是我们日常生活中常见的单用途预付卡。这些单用途 皮肤卡涉及教育、科技、民政、人力资源和社会保障、城市管理、交通、水务、农业、农村、商务、文化和旅游卫生、健康、体育等诸多的行业， 几乎涵盖了所有的市场消费领域。那么近年来了，企业精英不善爆雷、圈钱跑路的情况时有发生，他导致了消费者维权难度大，社会关注度高。因此，为了加强单用途预付卡的管理， 更好的保护消费者的合法权益，北京市启动了预付市消费地方立法工作，制定出台了北京市单用途预付卡管理条例，于二零二二年，也就是去年的六月一日起实施。 那么条例的出台呢，解决了有钱不退的经营者履约问题和无钱可退的消费者退费问题这两类比较集中和突出的预付费问题，同时赋予行业主管部门有效的法律手段， 为治理预复式消费领域突出问题提供了有力的法治保障。 条例里呢，明确了很多的内容，其中有几点消费者比较关注。第一，七日内未开卡的可以全额退款。 有些消费者一时冲动办了卡不要紧，只要购买后七天内没有使用，是可以要求全额退款的，而且经营者需五天内一次性全 不退回。第二，如果经营者不履行约定，可以一次性退余额，已经开卡使用了，经营者没有按照约定提供商品服务，或者双方协商一致消费者要求退款的， 经营者需按照约定期限或者在十五日内一次性退回预收款余额。那么值得注意的是，卡内余额不足以单次最低消费的，也可以要求退还余额。 第三，预收资金将有存款银行。很多消费者担心商家卷款跑路怎么办？按照条例的规定，我市建立了预付卡预收资金存款制度， 精者需按照行业主管部门、金融监管部门制定的预收资金存款办法，将预收资金 存入专用的存款账户，并按要求进行资金支取。这样一来呢，可以有效的解决商家无钱可退或者卷款跑路的问题。 第四，不退款、不办等条款是无效的。如果经营者告诉消费者或者在合同中写着本卡一经销售，不退不补，那么按照条例的规定呢？这样的内容是无效的。经营者制定的格式、条款、 通知、声明、殿堂告示、消费者须知等，不得包含概不退款、不补办、解释、权规、经营者等对消费者不公平、不合理的规定。 因此，不退不补这些内容本身就是无效的。 条例明确了市、区人民政府负责单用途预付卡工作的领导、 市场监督管理部门负责条例实施的统筹、组织和协调。各行业主管部门按照职责分工负责本行业、本领域预付卡的监督和管理， 初步构筑起世间统筹、行业管理主体自律、社会共治的齐抓共管格局。 我们在预付式消费的时候，一定要向商家索要宰明条例规定内容的凭据或者签订书面合同，一定要仔细阅读各项条款，千万不能轻信商家的口头承诺。同时呢，建一个 各位消费者去了解一下条例第十二条规定的消费者享有的权利和第十三条经营者出具的凭据应载明的十二项内容。那么在付款后呢，一定要保存好凭据，合同发票等等等等， 在发生纠纷时，这些都是维权的重要武器，特别注意的是，千万不要向个人转账。 截至目前呢，我市的商务、体育、文化和旅游、人力资源社会保障、民政、交通、城市管理、卫生健康等部门联合市场监管部门已分别出台了十二份合同示范文本， 涵盖了零售、餐饮、居民服务、体育健身、成人体育培训、专业技术类职业资格培训、职业技能培训、养老服务等多个领域。 那么大家呢，可以根据实际情况参照或直接使用这些示范文本来签订预付式消费合同。 大家在签订预付卡合同的时候，可以使用刚才我们提到的合同示范文本，也可以参照示范文本拟定合同内容， 但拟定的合同内容需要涵盖条例第十三条规定的相关内容，且格式条款不得包含概不退款、不补办解释权规、经营者等对 消费者不公平、不合理的规定。另外啊，我们也可以签订电子合同，只要是符合民法典有关规定的电子合同，就可以视为书面合同。 如果是在条例施行前发行了预付卡，那么消费者、经营者可以协商补签书面合同。如果经营者在条例实施后为消费者办理续卡，也是属于发行大用途预付卡的活动， 应当遵守条例关于发行预付卡的各项规定。就比如说，在续卡环节，应当向消费者出具载明规定内容的评据或者签订书面合同。 商家变更名称、法定代表人、负责人、承办人等事项，不得拒绝履行相关义务。消费者是有权要求商家继续提供服务的， 如果商家呢，是连锁品牌的分店，这个时候呢，消费者就可以联系他的上级企业，要求他继续提供服务或者办理退卡。 如果商家呢，为独立经营的经营者或者他的上级企业拒绝承担相关义务。 这时消费者一定要保留好合同、发票等凭据，尽快的向行政机关或消费者协会投诉，当然也可以直接向人民法院提起诉讼。 最后，北京市市场监督管理局在此提醒广大消费者，在办理预付卡时，要选择规模较大、口碑较好、经营状况良好的商家， 并与商家签订正式的书面合同，尽量避免出现一次性投入金钱过多、消费时间过长的情况， 一定要保留好证据，在出现纠纷时及时向有关部门投诉或者是向人民法院起诉。

再一次重申一下，孕妇卡呢，是一个经典的比较重要的地方，它是可以单独来命治不定向选择题的，大家一定要关注啊。那么先说下什么叫孕妇卡，他说的是发卡机构以特定的载体和形式发行的，可以在发卡机构之外购买商品和服务的预付价值。 问一下大家，大家去健身房里面办了健身卡，去美容美容院啊，办了这个美容卡，这种卡叫不叫孕妇卡？ 并不是说我提前把钱放进去了啊，这就叫预付卡，不是的，对吧？你看他说什么呢？发卡机构之外购买商品或服务的预付价值。 那比较典型的，像很多地区，他的公交卡上面都是写了某某银行，你看发卡机构是这个银行，而你主要的使用场景，哎， 你是坐公交车对吧？所以这种它才叫预付卡，不要混为一谈，预付卡以人民币记价，不具有透支功能啊。那么关于预付卡的分类，有两种分类的方法。第一种分类方法呢，相对比较简单，可考性不强，大家容易理解的，那了解一下就可以了。 第二种比较重要啊，我们先说第一种，第一种呢，它叫做单用途卡和多用途卡，其实顾名思义也就能够理解了，比如说 单用途卡，哎，只能在一个地方用，只能在一家企业里面用，而多用途卡他可以跨地区、跨行业、跨法人去使用， 并且强调多用途卡发卡机构必须取得中国人民银行颁发的支付业务啊，许可证啊。另外呢，在何准的地域范围内来开展业务啊，这几个要点来 大家关注一下，来看一道相关的题目，这道题目说的是根据支付结算法律制度的规定，下列关于多用途预付卡的表述中，正确的有。 a。 多用途预付卡由专营发卡机构发行， 这是正确的，肯定是专营机构发行的。 b。 多用途预付卡可以跨地区使用 c。 跨行业使用 d。 跨法人使用，这都是正确的。因此这道题目选的是 abcd 好。然后呢？呃，第二种分类方式，这里大家要重视啊。这个的分类方式呢，是根据是否再有持卡人的身份信息， 分为了记名预付卡和不记名预付卡，那么分别在这些维度上，他们有一些差异，这个表格非常重要，大家一定要掌握。 第一个是关于资金的限额，当然了，记名的限额要更高一点，对吧？他的是五千，而不记名的限额要低一些，就是一千。 关于挂失，因为是记名的才有挂失一说，对吧？你不记名的，那挂失，挂失来了，也不知道是谁的呀，对不对？所以说 挂失和赎回，那这两个呢，只有记名卡才存在，而在赎回当中，他是在购卡三个月后可以办理赎回。这个细节了解一下。 关于有效期，记名的预付卡是不设置有效期的啊，这个是相关法律的规定，而不记名的预付卡，他有效期不得低于三年，应该说是比较长的一个期限，但如果超过有效期，上有钱还没有用完的，可以通过延期、 激活、换卡等方式继续使用。那么对于记名的预付卡来说啊，存不存在超过有效期的问题啊？不存在，对吧，因为他不得设置有效期。最后呢，是关于他的办理，对于记名预付卡来说，既然都记名了，对，所以说应当要实名办理， 对吧？这个是匹配上可以理解的。而对于不记名的来说呢，普通的金额少的就算了啊，但如果说金额比较大，多大呢？一万元以上， 需要实名办理，这个表非常重要。我们来看看相关的题目。他说，根据支付结算法律制度的规定，下列关于记名预付卡的表述中，正确的是。 a。 不得设置有效期。 对啊，这个记名卡不得设置对吧？不记名卡至少三年以上。正确的。 b 选项，不可赎回记名卡可以赎回 选项，卡内的资金无限额都有限额，只不过记名的高一点五千，不记名的低一点一千。错，最后不可挂失啊，都记名了，所以它是可以挂失的对吧？错，因此呢，这道题目正确答案选的是 a 选项。 下一题，根据支付结算法律制度的规定，下列预付卡的表述中，正确的有。 a。 单张记名预付卡资金限额不得超过五千。哎，这是正确的对吧？记名五千没问题。 b， 个人购买记名预付卡可不使用实名， 那么个人购买呢？我们说了，只要是记名预付卡，管你是个人还是这个单位，对吧，你都是需要实名的。错！ c 选项，预付卡以人民币记价，不具有透支 功能，咱这个是刚开始总货性介绍的时候的内容。正确的。第一选项，单张不记名誉副卡资金限额不得超过一千元啊，也是正确的。因此，这里的正确答案选择是 acd。 这个地方出题的频率特别高啊，每一个细节的地方大家都要掌握。 下面第三，关于预付卡的办理。那使用实名购买预付卡，发卡机构应当要登记， 登记什么呢？登记两类信息，第一类信息就是购卡人的信息对吧？人家都已经实名购买了，那这个实名必须要登记啊，实名才有意义对不对？登记什么呢？你看姓名或者单位的名称， 单位经办人姓名，有效身份证件号码啊，还有这个有号身份证件的名称。对，一般就是身份证短身份证号，然后呢联系方式。另外一类信息呢，就是 你的购卡信息也要去登记，买了多少卡，哪天买的金额一共是多少。那么你的这些卡，他的卡号还有金额等信息都要登记上去， 那么应当通过银行转账等非现金结算方式购买的，不得使用现金的。有两类情形，主要在金额上。这里有点奇怪啊，这个地方大家一定要有点印象，就是单位的反而更低，单位是五千以上， 而个人的是一次性五万以上，那么在这两个金额之上的，只能通过转账的方式，不能够通过现金的方式。 购卡人不得使用信用卡去购买预付卡。基本上来说，跟预付卡有关的，跟信用卡就绝缘了啊，这两者是属于不相容的东西啊。来看相关的题目，他说假公司一次性购买了两万 员的记名预付卡，根据支付结算法律制度的规定，关于其购买预付卡的，夏利表示中正确的是 a， 可通过银行转账购买你，你多少钱都可以转账购买，只有在一定的金额之下才才是允许现金购买，所以不管是多少金额，都可以通过转账，这没问题的。 币可不使用实名。那我们说了啊，他说啊，记名的预付卡，对吧，肯定是要实名的，那即便啊，你是一个所谓的不记名的， 那么你已经超过了一万元以上，也是需要实名的，因此必错。 c 选项，可以使用信用卡购买。我说了，信用卡和预付卡这两个是绝缘体，对吧？这两个永远不在一起啊！错！第，可持现金购买啊，那么已经超过了这个金额了，对吧？已经超过了 五千了，对单位来说，那么肯定是不允许用现金了，只能转账。因此，这道题目的正确答案选择是 a 选项，稍微注意下的就是 b 选项啊。 不管是单位还是个人，那么购买记名的预付卡肯定都是要用啊，实名去购买的啊，即便是不记名的话，超过一万也是要实名的。 下一题，这道题说的是下列在发卡机构一次性购买预付卡的情形中符合支付结算法律制度的事。那主要是对一些金额还有具体的操作方式的考察。 a， 李某就是一个个人 未出事有效身份证件购买了不记名预付卡，五千元啊，不记名没有超过一万，但确实可以啊，不用这个身份证，对吧，不用实名的正确。 b、 孙某使用现金购买记名的预付卡，六万元啊，豪气啊！但是呢，对于个人来说，超过了五万必须要用转账，不能用现金。 c， 陈某使用 pos 机刷信用卡，看到信用卡直接就再见吧，对吧？因为我们说了信用卡和预付卡绝缘体啊。第，赵某借用王某的身份证购买不记名预付卡，两万元啊， 借用王某的身份证去购买啊，这是不可以的。另外呢，你想啊，这个不记名预付卡两万了，那么应该是要实名去登记，对吧？必须是要用赵某自己的身份信息，因此也错。这道题目的正确答案选择是 a 选项。 接下来第四，这里说的是预付卡的充值。首先强调啊，预付卡和信用卡是绝缘体对吧？肯定不可以 用信用卡去给预付卡充值，那你只能通过现金或者银行转账的方式，而且超过了一定的金额就是五千，这里没有再区分单位还是个人啊，只要是五千以上的，就只能通过转账的方式。第五，他说的是预付卡的使用。 总结起来一句话，预付卡预付卡就是你先把钱充进去后，只能在特定的范围里面去使用。他说的就是在发卡机构拓展签约的特约商户当中去使用，只要是超出了这个范围的，通通不允许。你看，第一个，不得用于或者变相用于提取现金，不行啊。 第二个，不得用于购买交换非本发卡机构发行的预付卡，拿卡去换卡不行。单一行业卡及其他的商业预付卡啊，或者说拿这个预付卡去给另外的卡充值不行，卡内的资金不得向 银行账户或者向非本发卡机构开利的网络支付账户去转移，也是不可以的啊。好，来看看相关的题目。他说李某使用现金 购买了三万元的记名预付卡啊，使用现金充值了两千元的不记名预付卡，根据支付结算法律制度的规定，下列表述中正确的有。 a。 李某可以使用信用卡购买预付卡啊，这个考点比较简单对吧？看到信用卡直接插掉就行了。 b。 记名预付卡，李某因实名购买，我们说了 啊，你的记名一副卡的话，肯定是要实名购买的，对吧？这个没有任何问题，即便你是不记名的啊，有的题目呢，他难度大一点，这个比较隐藏条件啊，不记名超过了一万的，你也是应该要实名， 对吧？所以 b 正确。 c。 李某可以现金购买三万元的记名预付卡，那对于个人来说是五万对吧？五万以内的你都可以用现金去买，没问题。正确。最后 d 李某可以现金充值两千元的不记名预付卡， 不区分单位和个人，那么充值的话，五千以内的可以用现金啊。正确，因此这道题目的答案选的是 bcd。 来看下一题，这道题目说的是根据支付结算法律制度的规定，下列关于预付卡使用的表述中，正确的是。 a。 可购买其他商业预付卡， 将来是用卡去换卡，不允许。 b。 可将卡内的资金向银行账户转移，不允许，对吧？这个支付机构和银行他们两个是不相通的，对吧？他们是平行的对吧？意思不允许。 c 可提取现金，更不允许了。 d 可在 签约的特约商户中使用。哎，这个是可以的，所以呢，这道题目选的是 d 选项，在这个地方呢，大家不需要清晰准确的去把那些不得的情况说的很明白，对吧？我们说了这种相对应的两组概念，哪个少我们就掌握哪一个，在这里呢，显然是允许的情况少，允许的就两种， 比较明白的就是这里的地选项可以在特约商户去使用，对吧？这属于规定的范围。另外一个呢，就是稍微有点隐晦的，那就是在本发卡机构的支付付账户这之间是可以去转，因为他们是同一家的，并没有跨出这个范围，对吧？这两个是允许的，其他的都是不允许就可以了。 好，那么最后一个点是关于啊预付卡的发卡机构的一些相关要求，有一些呢，其实前面出现了，我们再重申一下，那有几个点是比较重要，大家在关 关注一下。第一个呢，是必须经中国人民银行核准，要取得支付业务许可证，对吧？要有这个牌照才可以。第二个呢是支付机构要严格按照核准的业务类型和业务覆盖范围去从事预付卡的业务，这没问题。 三个是发卡机构要采取有效的措施，加强对购卡人和持卡人的信息保护，这个呢凭大家的生活经验都可以判断出来的。第四个，发卡机构要严格发票管理， 按有关的规定开具发票，那这个应该说是税务上面的一个要求，对吧？第五个呢是发卡机构接受的 啊，客户用于未来支付需要的预付卡资金，不属于发卡机构的自有财产，发卡机构不得挪用几代啊。这个问题呢，曾经是比较严重的一个问题，那大家来说，比如说大家在这个小黄 房车里面都付了押金，对吧？那么这个钱大家也就退不到了，那么这笔钱确实和这个发卡机构本身是没关系的，那以前呢，放给他们自己去管可能就有问题。因此现在有一个新的要求，就是发卡机构对客户的背负金 需要百分之百的集中交存给中国人民银行啊，由中国人民银行来帮你保管。那么出问题了，这个钱该退给谁？退给谁，对吧？应该，这个钱人家只是预付，在你那还没有用呢，对不对？所以说，来看一下相关的题目。 他说，根据支付结算法律制度的规定，下列关于预付卡发卡机构的表述中，正确的有 a 选项，应防止泄露啊，购卡人和持卡人的信息，这个生活常识都知道，对吧？正确。 b 选项，应将客户的备付金存放在商业银行啊，这， 这个就错了，百分之百的放在中国人民银行。 c 选项，应取得支付业务许可证，没问题。 d 选项，应按规定开具发票啊，也没问题。所以呢，这道题目选的是 acd。

好，最后一点，预付卡，这是我们要讲的最后一点了，来我先跟大家说一下啊，预付卡呢，其实大家在生活中也很常见，比如说你们的购物卡， 购物卡是最常见的预付卡，对吧？还有我刚刚不是说我们的借记卡里面的储值卡吗？我是不是说我说储值卡不就是预付卡的一种吗？ 对吧？储值卡其实也是就是预付卡的一种，预付卡存在的好处是什么呢？刺激消费 对吧？但是更多的带来的是坏处，受不了打击的对象，比如说贪污腐败，前几年我们反腐倡廉的时候，是不是你各种给领导送购物卡，所以我们在这里说到的预付卡几乎全部都是限制性的条款。 来，我们首先来看孕妇卡呢，分为忌民的孕妇卡和不忌民的孕妇卡。首先你想 如果真是有小黑洞，有灰色地带，那肯定都是用的不记名的预付卡，对吧？ 那因此在各种预付卡的单张限额上，不记名的预付卡限额就是一千块钱，而如果你记明了，那正大光明的事，面值高一点，单张金额可以提到五千，我们刚刚的储值卡是不是也是一千的标准啊？所以在这说的 好。另外就是挂失，记名的，那你才谈得上挂失，不记名的你都没名字，你怎么挂失啊？不能挂失好，第三，赎回。首先我们是不支持 回的，为什么？大家想想，特别是不记名的预付卡，如果是不记名的预付卡，你都可以赎回的话，那这领导 他包包里收了一万元的不记名的预付卡，他转眼就去把他赎回了，就获得了一万元的现金，你说这是不是漏洞？所以不记名的预付卡一定不能赎回，而记名的既然都是光天化日都敢 记真名的，那可以赎回，但是也要购卡后三个月才能赎回。好，第四，有效期。 你这购物卡的有效期，你想想，你站在站在顶层的角度，你觉得是支持他有效期长还是短？当然是支持有效期长，因为有效期长才是真正的刺激消费。 如果有效期短，那这张这种购物卡融资的属性不是更明显吗？那就是直接就是给了你，你马上过来就要变现或者消费，所以我们是希望有效期长的记名的预付卡都不能设置有效期， 所以你看我们有很多的，就是有些商店哈，还经常说，你在我这办卡多少年内有效， 按理说你把这个条款给他，你说按理说记名的预付卡你是不能设置有效期的，对吧？好，那不记名的预付卡呢？ 不记名的预付卡呢？你的有效期不得低于三年，而且超过有效期，如果有资金余额的话，注意这个钱商户是不能吞了的，可以延期激活，换卡继续用。好。另外实名办理，这个不用说了哈，记名的，那他肯定是 实名办理了，对，不得不用说。那如果是不记名的呢？不记名我们就要看限额，你要是一次购买一万以上的，那这个东西是要重点监控的，那你必须实名办理。 好。下面我们再来看一下使用规定。使用规定，这个好理解哈，既然是预付卡，这个寄预付卡嘛，应该是先往里面存钱，然后消费，所以人民币计价没有透支功能。 那特约商铺中的使用说明，如果你是单一的单用途卡，你只能在沃尔玛用，只能在家乐福用，那你要说明，哎，如果你是几家商铺连用，能在哪些商铺用，你也要在里面说明。 好。第四，这种卡是用于消费的，是绝对不能用于提现或变相提现的，你看赎回这个都这么苛刻，更不要说提现了，这是肯定不行的。好。第五，不得用于购买， 买非本机构发卡银行的预付卡，也就是说你这个预付卡你只能用来用，你不能把预付卡当成钱去用来换别的东西，那就不是预付卡的属性了，你就把它当资金再用了，这个是典型的我们要打击的部分。 好，第六，卡内的资金不得向银行账户或非发卡银行开利的网络支付去转账， 还是刚刚那个道理。第五和第六说的都是这种情况，这个卡本质上是为了刺激消费，你绝对不能把它当做支付手段。第五、第六都是这种情况 好。另外呢，就是关于预付卡的一些其他的限制，我们从下往上看，第一，购卡人是绝对不能用信用卡去购买或充值预付卡的，信用卡和预付卡他俩是绝对不能有任何关系的啊，如果打通了的话就乱了。 好，第二，我们在什么情况下不能用现金，只能用转账的方式购买和充值呢？金额达到一定比例的时候， 如果是单位一次性购买五千元以上的预付卡，那么只能转账购买那个人的这个要求就更高，五万元以上必须转账，不能用现金， 因为我们不支持现金结算，更何况现金和预付卡那就是一个重灾区，所以我们一定要把这个限额卡住 好。另外转账充值预付卡也可以充值吗？一次性充值，如果五千以上就不能现金充值了，必须转账。这两种情况都是我刚刚说的杜绝现金的情况，这个临界点注意考试的时候有可能会考。