退税发票认证和稽核信息在哪里查

大家好，我是源哥，今天我们来讲这样一个短视频，外贸退税申报质检的时候，提示发票没有集合， 这会影响退税吗？那么也就是说，在正常情况下，外贸企业用于出口退税的进项发票，你首先要做退税勾选， 你做了退税勾选以后呢，这个信息就上传到当地税务局的服务器了，还要做认证，就是把你发票右上角的编码翻译过来 啊，对不对？这就认证。然后这个发票呢，最终要经过税务局的集合啊，这是正常的逻辑，一定要记住这个逻辑。那么外贸 退税申报呢？那么如果出现了你这个退税发票，你也勾选了，但是你查出来他没有集合啊，集合状态呢？没有没有，你在这个电子税务局是可以看到的，没有通过，那这时候会不会影响退税 啊？这个分两种情况来讲，如果你这个出口企业分类管理类别是一类、二类，或者说申报满十二个月的三类啊，如果你是这样的外贸企业， 只要你的采购发票有了认证信息，税务局呢，就当做有有这个发票的电子信息了，即使没有经过发票的集合，你也可以做申报退税的， 但是你要记住，你呢，由于税收分类级别比较高，这个税务局就全当做啊，只要你认真了，认证了，税务局就当做你有发票信息了，但这个发票呢， 最终他还是要经过集合，集合以后如果不通过，那么你退回来的税呢？还要还给税务局的啊，这，这是个， 这是个关键问题。第二种情况，如果你这个出口企业分类管理级别呢，是四类，或者说申报不满十二个月的这个三类企业。 由于这样的企业在申报退税的时候呢，你同时要具备采购发票的认证，并且集合有这样的信息，有这样 信息呢，税务局才认为你的发票电子信息齐全啊，那么不满足同时认证又同时集合的，那么你税务局就不让你申报啊，你也退不下来税。 呃，一般情况下呢，这个集合需要一到三个月的时间，是比较慢的，因为有的集合是在当地税务局集合，有的集合呢，是在省税务局集合，有的集合呢，是在国家税务总局集合。都要看情况了啊，那么你可能会问我 怎么，我怎么知道我的进出口企业的这个税收管理类别啊，你的电子税务局是可以查的到的啊， 这个电子税务局呢，他每一年啊，每一年，大概是五月份，他都会公布每一个出口 企业的分类管理类别啊，有一个文件，国家税务总局公告二零一六第四十六号，他会按照这个文件的规定来公布，第二年五月份以后，他会公布每一个出口企业的税收管理类别。 当然了，新办企业的出口啊，他的信用级别是 m 类。这个时候呢，按照我们讲的，国家税务总局公告二零一六第四十六号，你应该评定为三类企业， 也就是说三类企业呢，你在退税的时候呢，他是比较慢的啊，因为这个发票要进行集合的啊，光认证还不行，还要进行集合啊，这是税收管理类别。嗯，那我我怎么样去查询退税的进度呢？那同样的道理， 你要是一类二类企业，你认证就可以了啊。你要是三类和四类企业呢？那么你的发票不但要经过认证，还要经过集合啊。这个逻辑我们之前的短视频讲过了。

我们给大家讲一下无相关电子发票信息或者是无相关激活信息，那么对于类似的这个疑点是作为我们的企业在申报过程当中经常出现的，首先大家要知道 只有我们的贸易企业才会有类似的疑点出现的情况，那么针对这种疑点出现呢？我们如何去查找原因？首先的话你要清楚作为贸易公司，你的这个出口退税的分类级别， 那么一到四类你是属于哪一类啊？一类、二类、三类和四类。那么其次的话，我们要去确认一下我们的发票是不是已经做过退税勾选并确认。因为在实操的过程当中发现有很多的企业没有相关信息的时候，是因为企业只是做了退税勾选， 然后去漏做了我们的退税勾选确认，所以说导致我们整个的勾选其实是没有进行的，没有完成的，那么导致我们没有相关的我们的发票信息， 那么没有激活信息的话，是针对我们不同的企业类型，我们在审核比对的时候是不一样的， 对于三类企业的话，是必须要审核我们的一个发票激活信息，所以说如果说我们刚勾选的在次月肯定是没有激活信息的，我们要这个隔一个整的自然月之后，然后再去 看我们的这个发票状态，大家可以通过我们的电子税务局去查询我们的发票的一个呃激活状态，那么激活相符之后，我们才能进行我们的一个退税申报，那么这个是关于有关我们发票激活信息。当然除了这些情况你检查之后，那么我 我们还要去考虑的第一个就是有可能啊，所你所在地区因为某一个时间段系统升级，那有可能信息在推送的过程当中有遗失中断，那这种情况的话是需要连续这个税务去进行一个这个数据的一个重重新推送。 作为我们企业自己来讲的话，我们可以通过我们的出口退税的申报通道里面有一个趁信息查查询申请，大家可以去选到我们的一个增值税发票，把相关的发票代码发票号输进去，然后去提交一个查询申请，然后提交之后我们可以这个 正常的话我们可以隔几天或者是隔月，然后我们再进系统再去看一下有没有相关的信息。大家想这个详细了解更多有关出口退税相关知识，记得帮老师加个关注。同时的话在 我们的短视频里面有老师这个这个自己录制的系列的一个实操课程，大家可以详细的去做了解。

大家好，我是源哥，下面我们来讲一个外贸退税操作层面的这样一个短视频，什么内容呢？就是外贸企业在申报退税的时候，上传税务局的文件，有一个质检的动作 啊，有时候呢，质检会提示说发票没有集合，那么在这种情况下会影响退税吗？哎，我们就来讲一讲这个问题啊，这个问题呢，虽然是个小问题，但是他涉及到的情况呢，比较多啊，比较多 啊。那么到底影响不影响退税，这个要分两种情况来讲啊。第一种情况，如果你们家企业出出口的分类管理类别是一类和二类，那么 你们家企业呢，你在申报外贸退税的时候，税务局只要查到你的这个申报外贸退税的发票认证已经通过了，那这个时候呢，你是不影响退税的。 那么在税务局的眼中呢，他就认为，如果你的税这个进出口的啊，这个税务管理类别是一类和二类，只要你的发票信息认证了，就视同这个采购发票呢有信息了。 嗯，呃，如果你们家企业呢，这个分类管理类别是三类或者是四类，那这个时候呢，税务局要求就比较严格，你们家企业的这个采购发票容易退税的， 既要经过认证，又要经过集合啊，这两个动作都完成以后，他查到信息了，他才认为你有采购发票的信息 啊。好，我们总结一下，用于出口退税的这个采购发票集合和不集合，我们就关键要看他的分类管理类别，如果你的分类管理类别是一类和二类， 这个时候呢，只要发票通过了认证，就视同你有采购发票的信息了。如果你的税收管理类别是三类或者四类， 这个时候税务局呢，他就说你的发票用于退税的，发票既要经过认证，又要经过集合，这两个动作都完成了，他才视同你的财务发票有电子信息了 啊，他这个规定呢，是比较死的。那我们如何查询我们自家企业的？呃，分类管理类别呢？在电子税务局出口退税信息 里面是可以查的到的。那么他他是怎么规定我的分类管理类别呢？我们要看两个文件，第一个文件呢是国家税务总局公告二零一六第四十六号 啊，这个文件呢，是目前正在用的出口退免税企业分类管理类别这个办法啊，正在用的。那么我们再看另外一个文件，国家税务总局公告二零一五第二号， 这个文件呢，他也是关于出口退免税企业分类管理办法啊，这个文件呢，目前已经全文废纸了，但是这个文件里面一些细节性的条款， 他仍然是搬到了四十六号文件里面啊。呃，这个大家在学文件的时候要注意啊，要注意啊，下面关我们关于一个退税进度的，刚 我们说了，如果你们家企业啊，税务局要求发票只要认证就可以退税了啊，还有一种情况呢，是你们家企业发票既要经过认证，又要经过集合，你才能退税。那么显然呢， 你这个分类管理类别是一类和二类的，这个企业退税的进度呢，他就快，否则呢，他就慢啊，这是一个问题，你要关注。还有一个问题呢，就是关于这个发票的这个集合，这个关于这个采购发票的集合呢，实际上呢就是采购发票的比对啊，就是这个意思。 那言外之意呢，就是说供应商开给你的发票和你用来认证过的发票，这两个发票呢要经过比对的。如果你们家这个企业的这个供应商呢，是在本市 啊，比如说都在深圳市，那么他集合呢，就在深圳市这个税务局集合。如果你们家企业呢，这个供应商呢，是在本省，那么他就在本省的这个 税务局的这个服务器里面去集合。如果你们家企业的这个供应商呢，是跨省了，那么他就要在国家税务总局呢这个服务器上进行集合。那当然了，本市集合最快，国家税务总局集合最慢啊。所以呢，如果你们家企业啊，这个分类管理级别三三级或者是四级，三类或四类， 你这个供应商又是跨省的，那你退税肯定就慢了啊，是非常慢了，我估计要要要一两个月，两三个月说不定啊。

不是所有的外贸企业申请出口退税的金项发票都必须要等到集合信息的，咱们出口企业呢，分类管理是分成四类，一类、二类、三类、四类、一类、二类企业不用等到集合信息就可以做退税的。你提交的时候他是那个自检，自检的时候没有说，哎，有疑点，没有说这个金项发票没有电子信息，那你就可以做退税了。 c 类和 d 类，也就是三类和四类，他是要等到有机和信息的。那咱们出口分类管理是在哪查呢？你在登录电子税务局，我要查询出口退税，查询，然后呢也有一个基本信息查询，后面有个扩展信息，大概是这个位置，因为电子税务局的话，各省版本可能略微有些出入。那你自己去找一找哈，那他如何去判定的呢？大家看一下这个图， 你也可以去查一下这个文件号，你看一下你公司的哪些情况，是不是没做好，没做到位。你争取下一年度呢，至少做一个 b 级啊，也就是二类。升到二类的话呢，你做这个退税就比较方便，而且他给你退回的税款也快哦。

哎，这事情啥时候是个头啊？还是因为出口退税的事情吗？是的，一直没有退税，老板一直在催我。哎，那你有没有找到原因？是不是资料准备不齐全还是什么？要不打电话问一下 啊，我就问问他找到原因了，你看他们说税务系统显示发票无电子信息，不予受理，被退回了。那是什么原因？是资料的问题吗？ 这个不一定，一般出现这种情况的原因有两类，第一是在提交资料申报退税之前，未进行购选认证，直接申报了。第二种情况是在申报时勾选过的发票还未激活，也会出现这种情况。那这个影响大吗？如果申报退税时忘记购选认证，届时会影响税款到 到账的时间，而且首次需要提交纸质资料，五指画之后可以在电子税务局提交电子信息。一般如果我们在三月份取得增值税发票时，就进行勾选认证，在隔月也就是五月份就可以进行申报退税了。所以勾选还是一定不能忘记，然后就可以拿到钱了。 差不多吧，如果提交的退税资料没有问题，应该过几天就可以到账了。但是现在怎么办呢？老板肯定会找我的。 我觉得哈，你先去附近请个罪，说明还可以重新发漏。还有啊，最好在可以申请的时候找个人问问，避免再出错，到那个时候你自己想想吧。想知道还有哪些不能遗漏的问题吗？关注我，下期我们接着聊。

大家好，今天我来给大家讲一讲增值税专用发票的认证与集合。 大家有没有碰到这样的现象，就是某一天，税务局突然打电话来通知你，某一张发票的进项费额要做转出，就是要转入成本的， 或者说你在办理外贸退税或者是办理生产退税的时候，你某一张发票呢，信息不全啊，不能申报退税。 那这又是什么情况呢？所以我们有两个基本概念呢？好多会计呢没有搞清楚。我们先明白一个问题，就是对于增值税专用发票， 他是一个链条，你所取得的所有的发票，不管是材料采购发票，还是非材料采购发票，都是供应商开具的， 那供应商开具的时候呢，往往是在自己的电脑插着金税盘开具的。那么国家呢，税务上有一个规定， 所有的增值税发票你要想抵扣，必须要符合两个条件，第一个是认证，第二个是集合。 什么是认证呢？啊？这个大家可能猛一问呢，还不好讲。我们知道在增值税专用发票的右上角是密码区，有的增值税发票呢， 是八十四位密码，有的增值税专用发票呢是一百零八位密码，有的增值税专用发票的右上角呢，他是一个二维码。 呃，这一个密码区呢，它里面大概含有七条信息， 这七条信息呢，比如说销货方的纳税识别号、销货方的金额、销货方的税额，销货方的地址等等这些七条信息。 那么这七条信息呢？那么供应商在开具这个发票的时候，他会把这七条信息呢，按照一定的规则，通过密码器的形式 给他转成了增值税发票右上角的密码区，那么你在增值税发票综合服务平台，你在勾选上传的时候，同时还要做的一个动作， 就是在税务局的服务器上，马上就把这个密码区翻译出来，和发票上的信息进行核对，如果核对通过了，那么就是认真通过，如果核对不通过，那么就是认证失败，认证失败，你可能是不能抵扣了。 那什么是集合呢？就是认证通过的发票，最终要上传到国家税务总局的服务器里面，做数据的比对，他要和供应商 开具的销售发票上面的信息呢进行比对，因为你的发票就是供应商开具的吗？供应商呢，他开具的销售发票，他给你的是抵扣链， 你这两个发票呢，如果比对成功了，那么就是集合成功了。这个时间呢，一般通常在一个月到九十天，通常五六十天呢就可以完成。这也就解释了， 有一些情况下，认证在先，集合在后，那么就是税务局发现你一个月或两个月之前的发票集合没有通过，虽然你认证通过了，他也会电话通知你，让 让你竞相转出，不让你抵扣的。再比如外贸企业出口第一单往往是五十到六十天， 这么长时间的原因呢，就是因为发票要进行集合，这个集合呢，一定是在国家税务总局的服务器完成的。

陈老师最近在直播间讲解出口企业的认证集合，错过的同学赶紧看看集合呢，他还分为看你是一类企业，二类企业还是三类企业，还是四类企业。 如果这两个企业他一到三个月的时间要等，就是我认证完金项之后你要等，那么这个呢？是不需要啊，不用等， 这个大概一到五天吧，他很快好，他很快好，甚至马上可能有可能马上就可以了。好，那么什么时候他一定是要认证完了以激活状态，你才可以进行退休申报。 在退休申报系统他的发票状态可以看得出来哈，你认证完之后在这边呢有个发票系统，你看一下，在这个地方 他是发票状态是已认证已集合，要他是这个状态才可以哈，要这个状态才可以就已集合。这个集合的时间呢？不等不等，就是像这样子，你要看你公司的类别，好，按你的类别来决定了我的等待的时间。