云南电子税务局特定主体如何登录

哈喽，大家好，我是小严啊，我是一名建筑行业会计，在这个行业已经工作八年啊，今天我来分享一下建筑行业如何在新电子税务局上进行异地预缴税款操作啊，内容可能有点长，希望能够帮助到不会异地预缴税款操作的会计姐妹们。 我们首先通过特定主体登录进电子税务局，然后在上方搜索框输入增值，就会出现这个增值税及附加税预缴申报表， 这块有一个选择这个政策的页面，嗯，根据企业的实际情况填写就可以，我们一般都是小型微利企业，这块就选择是点击下一步， 然后这块出现了税款所属期，这个税款所属期呢，如果你是一般纳税人，这里就显示的是月份，如果你是小规模纳税人，这里就是季度，那二零二五年二月份，我这是我今天刚刚申报的，所以说他这块显示的是二月份，那这下面呢，就显示你， 嗯，在填写跨区域涉税事项报告时候，填写的信息都会出现在这里，然后你如果你啊谨慎一点的话，就重新再看一遍你填的信息是否正确， 然后就点击界面的这个修改，会出现这个界面。那如果你是一般计税方法呢？就是选择是，如果不是就是选择否。什么是一般纳税计税方法呢？就是你 开的发票的税率是九，就是适用一般计税方法。如果你是开的发票的税率是三，那就是适用简易计税办法，他的税率是 不同的。所以说这里一定要选择清楚这个增值税这块建筑服务这块销售额，这里一定要填写含税金额，就是你开票的金额，然后后面如果你是你还有分包的话，一定要把这个扣除额写上，因为我们按照差额征税嘛，就是把那个分包 扣出去之后再预缴税款，如果没有这块，这这里就不用写，然后这个销售额这块填含税金额就可以，这个预征率一般计算方法，这块是百分之二啊，这里它是自动出现的，这块是灰色的，不让改变的，是你选择这个 一般计算方法，它这块就出现二，如果你点否的话，这块就预增利就是三了，那我的开票金额是这些，这个是含税金额，下面这个附加税是不用管的，它是自动计算的，那这里都填完之后，点击保存，然后选上这里，点击下一步 啊，这里会选择你选择的税款所属期大于当前日期，那我们所属期肯定是选到月末的，就是二月二十八号，那现在今天的话是二月十一号，肯定是比他结税款所属期肯定是大于当前日期的，所以这里不用管，直接点确定就可以。 那出现了税款所属期这块核对一下，二零二五年二月一号到二十八号，然后这个金额你看是否你填的对齐是不是正确的。然后这下面左下角这块会出现你应该缴纳的增值税和附加税的金额，然后我们点击这块申报就可以了， 申报成功之后，我们就会出现这个申报确认这个表格，这个申报确认这表格直接点确定就可以。 那申报成功之后，我们就点立即缴缴款也可以去啊，点击下面这个项目部企业所得税，点击这个去办理都是可以的，你先缴纳增值税，再去 缴纳企业所得是可以的，那你先不缴纳的话，先申报成功，然后再去申报企业所得税，然后到时候一起去缴纳税款都是可以的啊，这里我就选择先去缴纳税款嘛，然后三方协议扣款，直接点击立即缴款就可以了， 缴款成功后之后就去开据完税证明，那我们返回到首页，点击开，在这个上面搜索栏里搜索开据，点击开据税收完税证明， 这里我们有一点要注意到，就是这个完税证明，选择这个表格式，他一般都自动就出现在这里了，然后我们点击查询，就是我们刚刚缴过的税款，在这里可以查询的到。 好，我刚才缴的五四二点八一这里就出现了，然后给他选中， 选中之后右下角就会出现开据，我们点击开据，开据成功后，我们要把这个完税证明下载下来，保存一份电子版，然后这个完税证明打印出来一份，作为我们的记账凭证。好啦，现在我们去 缴纳企业所得税，在也是在这个首页上面搜索项目，这个项目部预缴企业所得税， 这里有一个注意的点，这块的税款所属区域税是要选择的，我们选择二月一号到二月二十八号，这里的这个销售收入是选择是填不含税的，这里是手动填的啊， 这个销售收入填完不含税之后，他也是自动出来这个金额，我们点击立即缴款就可以了，缴款之后我们去开据完税证明， 晚睡证明，开据之后依然是下载保存，然后打印一份作账，上面就是我们所有的晚睡证明已经开据之后，然后这个跨区域涉税事项报告也已经完成了，那我们就可以当时就可以注销这个外管证，那我们就填这个跨区域涉税事项反馈表， 跨区域涉税事项反馈表上面这个信息再次核对一下，如果没有什么出入的话，我们就可以。嗯，点击这个查询缴税信息， 这个缴税信息因为之前这个地点我已经就是缴过税了嘛，所以他会跳出来很多，但是我们选择我们这次缴纳的就可以，像这个五十二点九六是刚刚缴纳的企业所得，还有这个五二九点五七是增值税， 选完增值税他这个成件税、附加税他自动就选上了，然后之后选择之后，我们在这块他会就会自动跳出来， 然后我们选中这个点击提交，这样就是办理完成了，也就相当于这个外管账号已经注销了，然后我们点击这个进度详情， 原来这里是可以下载这个反馈表的，但是电子税务局可能又更新了，所以在这里已经找不到了，但是不妨碍我我们在自己的电子税务局上也是可以查询到这个反馈信息的。 小伙伴们如果觉得这篇笔记对你有用的话，欢迎点赞收藏，关注我，持续分享。嗯，会计实操干货！

电子税务局更新以后，你知道是怎么登录的吗？快点赞收藏起来吧！我们点击右上角的登录，选择企业业务，嗯，填写企业的纳税人识别号，然后填写财务负责人的身份证号码， 在填写财务负责人的登录密码，然后点击登录现验证的这个界面以后，我们点击那个短信验证，输入验证码，我们就可以登录到系统里面了。 如果你做着多家企业的话，我们右上角还有一个呃身份切换的功能，点击其他企业切换以后，我们就可以进入那个其他企业办理相关的业务。

外经证，也叫跨区域涉税事项报告表开好后，下一步做什么呢？以东莞项目为例，打开广东省税务局官网，点击特定主体登录，选择跨区域报验户， 录入公司识别号、实名绑定人员的身份证号或手机号、密码。点击登录，系统会显示出已报验的外经证编号。选择对应的编号，点击进入，即可登录到项目对应的主管税务机关。点击我要查询一户式查询纳税人信息查询， 点击税费种认定信息，可以查看系统已认定的税种，确认个人所得税认定的开始时间，以便及时申报工资、薪金的个税。若系统未自动认定个税，则需人工操作申请。外金证开好后，第一步确认个税的起用时间。

建筑会计最头疼的异地预缴流程，一会机构所在地，一会项目所在地，很多新手朋友啊，最容易被绕晕了，我是兰心建筑实战经验老兵，点赞关注，手把手带你走一遍！第一步，开报告在机构所在地登录机构地的电子税务局，找到跨区涉税事项报告， 填好合同信息，项目地的地址。注意，现在很多省份呢，省内跨市也是要开报告的，别漏了。 第二步，报验登记在项目地报告开完了之后，别着急着缴税，先去看一下你的状态，如果显示已报验，恭喜你，系统自动搞定了。如果没有报验，用企业业务登陆项目地的电子税务局选特定主体登陆跨区域报验户 提交登录。现在全国大多数都支持企业身份登录了，不用切换到自然人的账号，那么麻烦。第三步，预缴的时限别卡点收到钱或者开票的次月申报期结束前，必须把税款先预缴了， 千万别拖到最后一天，因为税款的入库需要一到两天。建议你申报期结束前三到五天就去操作，否则系统比对不到，然后你主表二十八栏的数填不进去，就等于白缴。 第四步，申报抵扣在机构地回到机构地申报的时候，先填写复表四、第三行，本期发生额，填实际预缴数，本期实际抵减额，填当期能够抵的数。关键来了，这个抵减额必须同步填到主表的第二十八栏，分次预缴数额， 只填副表式，不填主表，钱就卡住了，抵不了。总结一下，开报告报验，提前预缴，填对表，流程走顺了，异地的项目就是送分题。好了，今天的分享就到这了，如果你有会计工作中的实操难题，可以找我聊一聊，我们下期再见，拜拜！

今天跟大家说一下怎么去开发票，有很多人都在问我，跟我说不会开发票，你登录电子税务局以后啊，这个首页啊，就有一个发票业务，点进去，你看这里有蓝字发票，红字发票， 你开发票的话是红字发票啊，蓝字发票 这里有一个立即开票，点进去，如果你以前有开过发票，你也可以复制之前开过的，然后复制的话会比较方便。立即开票 啊，选择一下你是开专用发票还是普票，然后需要什么发票你就点什么发票。如果你要是有特定的，看这些是特定的业务， 如果你是农产品自产自销的，你需要去到那个税务局找税管员，让他们给你归类才可以开，不归类的话是开不了的啊，建筑的、运输的，这都是特定的， 确定这里的名称，你输进去，他的纳税识别号是自动出来的，比如我随便输一个，你们看一下，比如我输个阿里巴巴，然后你他会有对应的， 你选择一下你需要的，比如说是这个，你看他这个纳税识别号就自动出来了。然后这个购买房的地址和电话可以不用填，如果要求填的话你也可以填，如果要展示的话就打个勾，不展示的话就要把勾给去掉， 不展示就要把勾给去掉，然后这个开户行和银行账号也是的，嗯，你可以选择写，也可以选择不写，都可以。 然后这个销售方的信息的开户行和银行账号是必须要写的，如果你没有的话，你可以写，你就是个人的， 个人的银行信息和账号把它写进去，一般这里写的都是对公户，但是有很多个体户他也没有对公户，然后这个地方是必须要写，不写的话发票开不出来， 然后在这个地方项目名称你要开什么，在这里就去把它给输入进去，有时候它会自动出来，如果不能自动出来的话，就是自行选择商品编码在这里， 比如你要开纸，你在这里输入一下，搜索一下，然后它会出来很多，你看你是用的是哪一个，如果在这里没有你想要的， 只是属于货物，点进去你看一下，这里有很多，你看纸质品在这边，你就在这里找， 然后你属于哪一个，你就大类要在这里选这里的名称，你们可以自己写啊。比如说你卖的是 a 四打印纸，你就把这个 a 四打印纸给写进去就可以了，然后这里一定要选择相对应的， 然后去大类要选择出来，然后这个税率都是选择百分之三，这个你不用管他，你开出来的话他就是百分之一了，这个税率，这个地方，然后这个是否含税，含税不含税都可以啊，保存保存一下。 大家在开票的时候，这个地方一定要记得勾一下，如果你开的是不含税的，你要把它选择不含税的，如果你开的是含税的，就要把它选择含税的，不然的话你的金额会对不上的。比如说我现在是含税价格一百块， 我现在是含税的价格一百块，你看到了吗？如果你要是不含税的价格，它就变成了九十九点零一，如果你是本来是含税的，没有勾你输一百，那你整个发票的金额就会多出来一个含税价， 所以这个地方一定要勾一下，一般我们都是含税的金额，大多数都是开的含税金额，有小部分会选择不含税，这个地方要注意一下， 这些都是根据情况去填写这些单价，这些都是根据你的情况去填写，然后你可以预览一下，看对不对，然后发票开据，这个发票就开出来了。

大家好，我是吉会计，一分钟教大家申报房产税。当我们的房产地址与经营企业经营地址不一致时，我们需要进行特殊主体的申报，首先登录电子税务局，选择企业业务， 在这个界面的下方有一个特殊主体登录，我们选择特殊主体登录，然后在这个选择主体类型的时候，选择跨区域税源登记纳税人，然后以法人的身份登录，就可以正确的申报我们的房产税。

尊敬的各位纳税人，大家好！自二零二三年三月三十日起，数电发票正式在云南省上线，符合条件的纳税人均可在电票平台开具数电发票。 今天就由我来为大家介绍书店发票的相关系统操作。我将从五个部分为大家进行介绍，一是电子税务局登录，二是开票业务，三是税务数字账户，四是纸质发票业务，五是常见问题解答。 首先为大家介绍的是电子税务局登录，我们需要进入云南省电子税务局的登录界面，这里有两种方式可以进行登录，第一种是 扫码登录，打开云南税务 a p p 扫描屏幕上的二维码，认证成功之后即可登录。 第二种方式是使用密码登录，通过输入纳税人识别号、身份证号码、手机号或用户名及个人用户密码也可以进行登录。 在登录成功之后，我们需要进行身份认证。登录人员可以选择通过税务 app 扫码、个税 app 扫码或者短信验证三种方式进行身份认证。认证成功之后，点击登录 之后需要选择人员的身份，需要选择的人员可以根据企业的实际需要以及自己个人的实际 身份进行选择。可以选择的身份有法人、财务负责人、办税员以及开票员。选择之后，点击确定按钮之后，我们就可以进入到电子税务局的首页办理相关的业务。 在办理不同的业务时，可能需要用到不同人员的权限，因此我们还需要进行人员权限管理。 首先我们需要登录电子税务局，然后选择对应的人员身份，这里需要注意的是，只有法人还有财务负责人才可以进行人员权限的管理。 以图片上的企业为例，我们选择以财务负责人的身份登陆电子税务局，然后点击确认。进入电子税务局之后，在 我的信息里面点击企业账户中心，之后进入到人员权限管理的功能界面，我们在左侧的功能栏里面可以选择添加办税人员， 然后在右侧的添加办税人员页面里依次输入需要添加人员的姓名、身份证件类型、身份证件号码以及身份类型，并且根据企业的实际业务为该人员进行人员权限的授权，即可进行授权。 在填写完成之后，点击下面的确定按钮 之后，我们在待确认办税人员里面就可以看到有一条需要待确认的办税人员的信息。但是需 要注意的是，在电子税务局升级之后，待确认的办税人员并不是在企业发起授权之后就授权完成，而是需要该人员去登录界面再进行对应的确认，才可以进行整一个关联关系的建立。 以图片上的企业为例，我们以开票员的身份再次登陆电子税务局，然后点击确认， 系统将会提示是否确认成为该企业的开票员，点击确定即可完成关联关系的接力。通过这种双向确认的方式，我们才可以完成企业与被授权人人员之间的关关联关系。 以开票员的身份进入电子税务局，我们可以在企业账户中心中看到该企业的开票员已经有开票员的身份，说明这一个企业已经为该开票员授权成功。 在企业账户中心中还有一个比较常用的功能是身份切换，点击身份切换中的企业办税，我们可以在企业内切换为不同身份的 类型的人员进行不同业务的办理，这样的话也可以比较方便快捷的进行多种业务的办理。