出口退税退的是什么税

我先问一下大家认为出口企业的免税是不是国家的优惠政策？对啊，退税是不是优惠政策呢？对，是的， 退税也是优惠政策，是吗？其实不是的，我们要从底层逻辑上来了解这个退税是什么？退税其实不单单退增值税，其实也有消费税的范畴，我们就说增值税，增值税是流转税，对不对？什么叫流转税？我生产这个产品的时候，我需要买原材料，在采购原材料的时候我需要支付增值税， 但是我生产出这个产品来，我卖给批发商，是不是增加了流转环节啊？那这个环节我需要交增值税。那为什么交增值税呢？从原材料 加工到成品，是不是产品得到了升值啊？原材料八十块钱，我加工完了以后，比如说卖一百块钱，那我一百块钱卖到批发商这里边是增值百分之二十，是吧？然后批发商拿到我们这一百块钱的产品， 他对外销售可以卖到一百二、一百五，是不是又有个增值啊？那这个增值是不是又要交增值税啊？这个就叫流转税的税收，它是只要增加一个交易环节，就要增加一次税收，它跟利润没关系， 只跟这个流转有关系。那这个增值税的原理就是缴纳的是流转过程中交易那一时刻增值空间的税收，这个内销都是这样交税的。 我们一定要从深层理解退税啊，他不是国家给的企业的一个优惠政策，只是你在采购这个环节担负的 上游的税金，或者是你在采购环节担负的税金，不能流转下去了，不能用于下一个销售环节的抵扣了，所以国家才把这个税退给你们，退给企业，所以他不是优惠政策，只是国家欠我们的钱给回我们而已。 一定要深层的理解啊，理解了以后我们再去跟税务局，再去申请退税的话，我们的气势上也会变得，哈哈哈，理所当然。

出口退税到底退的是什么？那简单来说呢，就是你进货时候交过的税，那比如工厂在买材料，贸易公司的采购商品时候交过增值税，那如果这些税不退的话呢，它就会变成你产品的成本了，那我们在国际市场的竞争力呢，会没有那么大。出口时免税，但进货时已经交过税了， 那进货交了税呢？所以国家呢，就会通过退税的方式呢，把这些进货环节的税呢还给你。为什么非要退税呢？国家这样做的目的呢，是要让我们中国的产品呢，不含税的价格进入国际市场，和老外产品来做一个竞争，真的税呢，成个链条的，那出口免税链条呢，已经断了，所以国家呢才需要把这个税呢退还回去。 不同类型的企业退税，它也是不一样的。生产型企业呢，出口免销项税，底内销税，退税的进项税呢，可以退制材料、设备、水电等等， 就所有跟公司经营相关的呢，可以的，贸易公司免出口销项税，退采购商品税，只退你采购商品时候的这个进项税，像房租啊，运费啊这些呢是退不了的，这也是为什么呢？贸易型的公司呢，比生产型的企业呢少退很多的原因。 要出口退税呢，我们必须要是一般纳税人的，其次呢，做一定要快就过完出口以后，次年的四月三十号来完成这个申报，超时的话呢，就要按照这个内销去补税的。另外我们的增值税要齐全，采购的合同，增值税发票， 出关的曝光单，还有这收汇的凭证等等，这些资料呢，都要全部准备好的。那如果你是外贸企业，或者说呢？你是做这快递电商的，我们整理了这出口退税的指南。

那出口退税我们到底能退多少税呢？在之前几年前他的退税率是有变化的，是不一样的。现在呢，咱们就以外贸企业为例啊， 其实说白了就是你的进项数额，你购进货物那笔进项数额，嗯，有退税率是九的，有退税率是十三的，这个还要在呃出口退税库里面去查你所要出口的商品，它是不是符合呃出口退税条件。 有一些商品呢，是可以出口，但是他不能退税，相当于免税，但是也有一部分商品他也可以出口，但是你出口不能免税，而且要适同内销。这个呢，具体要根据某个商品来定对应的退税率是否有特殊标识。 如果说啊，就是普通的商品退税率是百分之十三，那么我们退的那笔税呢？就是增值税的进项数额。举个例子，你出口一百万美金的货物，那么你进货的时候，比如说不含税的金额是八十万，那么我们要退他八十万的百分之十三，也就是十万零四千。

为什么出口退税这么绕？货都卖出国了，凭啥不能直接把税退给我？其实问题在于，你既有内销也有外销，你买原材料的进项税是混合在一起的，国家必须先让你把欠国内的税抵掉，剩下的确定是出口造成的损失才给你退。接下来五步，教会你出口退税全流程。第一步， 批税，不该退的先吐出来。比如出口产品征税百分之十三，国家只退百分之九，中间百分之四的差额不能退，也不能当进项抵扣。你要在账上拎出来，填到申报表的进项数额转出里公式，征税费，减退税费，再乘出口额，等于进项转出。第二步，抵税，算国内账，看看这个月 国内卖货要交多少销项税，减去剩下的进项税，结果如果还要交税，说明本月没得退。如果进项还剩，比如十三万， 这才是退税筹码。第三步，算尺度，拿出口报关单总额，乘退税率，算出退税最高限额。比如出口一百万，退税率百分之十三，退税上限就是十三万。注意，这不是直接到手的钱，而是退税的最高额度。 第四步，比大小，你手上有两个数字，剩余镜像十三万和退税限额十三万。退多少取两者最小值。限额九万，只能退九万，限额二十万，但镜像剩十三万，也只能退十三万，保证退的钱不会超过实际付出的镜像成本。第五步，善后处理，算个免底额， 限额二十六万，实际退十三万，多出的十三万叫免底额，钱没到手，但抵减了内销税，下个月还要申报缴纳附加税。退税逻辑就是踢掉差价内销先底线额比大小表格里的数字其实都是在帮你省钱。如果你还不清楚，我这里整理了出口退税相关资料。

为什么出口已经免税了，国家还要给你退税？很多老板没搞懂这点，结果白白损失几十万，甚至越做越累。我之前辅导过一家企业，很典型，他们采购一百万的货，供应商开了百分之十三的增值税专票，税一分不少先交了货，顺利出口。国外销售是免税的，看起来一切正常，但 问题来了，这十三万进项税一直躺在账上退不回来。老板后来跟我说一句话，特别真实，这哪是免税？我感觉自己在给国外客户垫钱打工。问题出在哪？出口免的只是销售那一段的税，但你在国内采购时，已 经实实在在把税先交出去了，如果这笔钱不退，你的成本就被硬生生抬高了，报价自然拼不过同行。所以，出口退税退的不是补 贴，而是把你提前垫付的税还给你。国家其实是用三步把整个链条修复回来。第一步，出口销售利率为零。第二步，进项税先用来抵内销要交的税。第三步，抵完还有余额，直接退现金。有些生产型企业甚至能直接收到税务退 回的真金白银。不是赚政策，是把本该属于你的钱拿回来。那外贸公司和生产企业谁更划算？外贸公司 操作简单，按采购发票退，但退税费和税费有差额，要自己消化。生产企业可抵的进项多，资金压力小， 但核算复杂，对合规要求更高。真正想把退税拿稳，关键就三关，票据对不对，单证齐不齐？时间有没有超任何一关？出问题钱就只能卡在账上。如果你还搞不明白，我这里整理了出口退税相关资料。

货已经出口了，但上游只能开普通发票，很多人第一反应就是完了，不能退税，那是不是要适同内销，补一大笔税啊，利润直接没了？先把这个误区打掉，不能退税不等于一定要交税，很多人就是卡在这里，把两件完全不同的事硬连在一起。 确实，出口退税的前提是你拿到增值税专用发票，现在你手上是普票镜像，不能抵扣。退税这条路走不通，但关键点来了，走不通退税不代表你要补税。政策逻辑其实很简单，就三种情况，第一种，又免又退。第二种，只免不退。第三种，不免不退。你现在明确在第二档，只免不退 什么意思？国家不给你退钱，但也不会找你收钱，你的成本上限就是货款本身，不会突然多出一笔税。所以这件事本质不是亏钱，而是从能赚钱的模式退一步变成保利润的模式。那谁适合这样干？如果供应商开专票需要加很多点位，那你硬拿专票反而更贵。这种情况下，直接用股票走直免不 退反而更划算。特别是中小外贸售后玩家，这条路更清，不用折腾退税系统，不用跑流程，节省时间成本。但有一个细节，很多人会踩坑，开发票的时候，税率千万别选百分之零，要按正常货物去开，选错了，后面政策可能直接用不上。如果你还不清楚，我这里整理了出口退税相关资料。

什么是出口退税？小明开了个 amazon， 把货卖到阿美利肯一百，进货卖一千，小明乐的眯眯眼，到了月底一算钱，利润少了十三元，小明急得直瞪眼。大宇大宇你快看看，别急别急你别急，这十三交了增值税 暂时存在税务局，只要商品出了境，这钱还能退给你，你的货出国去赚，米交的税国家能还你，给你提高产品竞争力，这是出口退税的秘密。那为啥会有出口退税呢？一句话，国内采购时含了税，但货是老外在消费，不是负面清单，而且正常报了关，这税符合条件就可退还。

你是不是也觉得呀，供应商开的发票是百分之十三的增值税，我出口退税退回来也是百分之十三，这一进一出啊，都是百分之十三，数字一样，那还折腾干啥？为什么还要退税呢？白白浪费精力啊。如果这么想，可能误解了退税的核心逻辑，逆仔，损失你应得的利润啊，我来给大家算笔账。 关键点在于啊，你付出去的百分之十三和你退回来百分之十三，那不是你的钱。你付出去的百分之十三呀，是你采购成本的一部分。比如说你花一百一十三万向工厂买货，其中一百万是货款，十三万呀，是进项税，这十三万是你颠覆国家的钱，这是垫付 第二呢，你退回来的百分之十三啊。假设我们税率百分之十三，是在你把这批货啊出口成功出口以后啊，国家因为你出口业务免增销项税，而把你之前垫付那笔钱啊，进项税还给你。举个例子啊，你采购一批货，还税价一百一十三万，货值一百万，加上进项税十三万， 你把这批货以一百三十万的价格出口卖给老外，假设你利润就说是三十万，因为出口免税啊，你这一百三十万的销售额呀，不需要向国内缴纳百分之十三的进项税， 约十七万。同时呢，因为你之前采购时候垫付了十三万的进项税，现在国家可以通过退税流程把这十三万再退回给 你，看明白了吗？退税其实退的就是你的垫付款，那如果不退税呢，这十三万就变成你的沉没成本了，你实际采购成本是一百一十三万，退了税呢，你实际采购成本呀，就变成了一百万，退回来十三万就是你的利润，那为什么必须退税呢？这三个理由啊， 第一啊，利润空间，那就像我上面说的，你退税可以直接退给你，是降低了你采购成本，这是纯利润，不做退税啊，相当于主动放弃这份利润。第二，合规经营和长期的信誉， 正规报关，依法退税，你累积的是你公司的合规出口记录，这份记录呢，是你获取银行贷款啊，政府补贴乃是大客户信任的这种信用资产，你走灰色渠道不退税，长期看呀，风险还是比较高的。第三啊，报价有竞争力，你把退税收益啊算，你的真实成本其实更低了， 报价时候运用的更大灵活性和竞争力。所以啊，退税它不是数字游戏，而是把你预先垫付的资金啊拿回来，这是国家给出口企业啊，最直接的鼓励，有些产品啊，税率高一点，有些产品啊，税率低一点。关注万宝源学长，一起和全世界做生意，记得点赞关注哦！

出口退税到底是什么？生产退税和外贸的退税到底差别在哪？今天一条视频讲透，赶紧点赞收藏！先搞懂出口退税的基本概念就是国家为了让我们的货在国外更有竞争力， 把货物在国内生产的，买卖的时候已经缴过的增值税还有消费税全部退给你出口企业，这里就不是补贴，是退你已经缴的税，降低出口成本，鼓励你出口。那么重点来了，生产退税和外贸的退税 核心区别在哪？首先说生产退税，适用于生产货物的工厂，生产型的企业自产自销的才走这个退税。退税的方式是免抵退，免 出口环节的税直接免抵是抵出口货的进项税，先抵扣国内销售的税 退，抵扣完以后还有剩，国家把剩下的税退给你，就是先抵内销，有余额的再退。计算稍微复杂再讲外贸的退税，这个适用于不生产只是倒买倒卖的外贸公司从工厂买货直接出口用来赚差价的 退税方式，采用的是免退税。免是免出口环节退，直接按照发票的金额乘以一个退税率，然后进行退进项税。一句话，买货花的进项税按照比例直接就退了， 简单粗暴又好计算。最后总结一下，生产退税，自产工厂采用的就是免抵退，先抵后退。外贸的退税 就是贸易公司采用的是免退税，就是直接就退了。如果还想知道出口退税怎么办理，关注我关于外贸财税的干货，下期继续分享！

很多刚做外贸的朋友问我，都说外贸能退税，到底退的什么税？这钱我怎么才能拿到？今天咱们就用一分钟把出口退税这事讲清楚。 假设这个杯子生产成本是八十块，你在国内卖一百块，这中间的二十块差价你得交增值税。 但是如果这个杯子你是卖到国外的呢？国家会说，去吧，去赚老外的钱。你不仅不用交这二十块的税，我之前收过的原材料生产环节的税也退给你。为什么呢？为了让你的产品以不含税的成本去和国外产品竞争， 这就是出口退税，把国内流通环节交的税退还给出口企业。想顺利拿到这笔钱，你必须记住两件事， 一，你的公司得是一般纳税人，并且拿到了增值税发票，这是你退税的凭证。二、钱和货要对得上你报关出去的商品，收到的外汇，还有你开的发票， 必须是同一批人，同一批货。外贸术语叫三单合一。最后提醒大家一个容易踩的坑，一定要先退税后付款，错，一定要先合规后赚钱。有些工厂不给你开发票，说价格便宜点， 你一旦接受了就没有进项票，不仅退不了税，得不偿失，还可能被视作内销，补缴十三个点的增值税。想了解更多外贸干货，点个关注，我们下期见！

出口退税到底退的是什么税？今天用一个视频给你讲明白。简单来说，出口退税的是你采购环节交的进项税。出口企业在销售时是免税的，不用交销项税。但你在采购原材料商品时， 不给供应商的货款，里面其实已经包含了税款，如果不退回来，这部分就变成了你的成本。 那生产企业和外贸企业退税有什么不同呢？生产企业是制造业，买材料、设备甚至交电费产生的镜像都可以先抵扣内销的销项，剩下的再申请退税。 外贸企业是买进来再卖出去，只能退对应产品本身的镜像，像房租、买车这些费用产生的镜像是不能够退税的。 所以退税的核心就是把你在采购环节交的税，通过合规的方式退还给你。想申请退税企业得是一帮纳税人，把流程走对，这部分成本就能够省下来。 如果你对外贸退税还有疑问，欢迎呢，来阿里巴巴国际站看看，有什么问题呢也可以随时问我，做外贸关注我。

都说外贸赚两头，赚的是利润和退税，只要符合条件，你就能退回百分之三到十三的增值税。今天我们用一条视频把出口退税的核心概念讲清楚，说明白什么是出口退税。出口退税是指国家对报关离境的出口货物退还或免征其在国内生产流通环节以缴纳的增值税和消费税。 出口货物以不含税价格进入国际市场，简单说就是出口不交税，还能把之前交的税退回来。举个例子，你进货一百元，含十三元增值税，出口卖一百元，国家把十三元退给你，你实际成本八十七元， 同样卖一百元，多赚十三元纯利润。出口退税退的是什么税？出口退税退的是增值税和消费税，其中增值税是主要部分。一、增值税增值税退的是进项数额，即你在国内采购原材料或商品时支付给供应商的增值税，退税率分为百分之十三、百分 之九、百分之六、百分之零四、档。二、消费税退的是对十一类特定消费品在生产进口环节征收的税，包括 烟酒、化妆品、贵重首饰、鞭炮、成品油、摩托车、小汽车、高尔夫球具、高档手表、游艇。消费税是单环节征收，出口时全额退还。什么样的企业才能享受退税？必须同时满足四大条件， 企业身份必须是一般纳税人，小规模纳税人只能免税，不能退税。二、货物要求属于增值税、消费税征收范围。 三、出口动作，报关离境、真出口买单报关邮寄样品不算。四、财务外汇，以收外汇货款或实名收汇。除此之外，企业还需具备，一、进出口经营权。二、办理出口退税备案。 三、自主报关，用自己的公司抬头报关。四、能取得增值税专用发票，有票才能退。两种退税模式怎么选？ 一、生产企业免抵，退，免出口环节不交增值税，抵用出口，该退的税抵内销，该交的税退，抵不完的退现金。适合工厂加工企业。二、外贸企业免退，免出口环节不交增值税退，把进货时交的税直接退现金。适合贸易公司、跨境电商卖家。 税局。出口退税审核的核心要点，业务真实性、资料完整性、逻辑性、合规是权益。关注国际税收课堂，了解更多国际税收知识！

出口退税退的是什么税？什么是出口退税？今天一个视频给大家讲明白出口退税的原理和底层逻辑，听完之后你就知道我们为什么要退税。首先对于一家出口企业来说，你要申请出口退税，那你一定要试一般纳税人的身份， 一般纳税人我们在销售出口的时候，因为有出口免税的优惠政策，就是在销售环节，你出口是不用交税的，那出口不交税，我们采购环节也会有一些镜像发票开进来。 如果你是一家生产企业，那在整个生产经营的过程当中，你会有产生电费啊，然后购买资产啊、房租啊等等一些进项发票，那这些费用的进项呢？如果我们产品是国内销售的， 那国内销售呢？我们需要去交一个销项税，那这些进项呢，是可以进行一个抵扣的。但是现在我们是出口的，出口是免税的，我们不需要去交这个销项税， 那这个镜像呢？是没有抵扣的。但是我们在供应商的商品采购或者是材料采购等等一系列的环节当中，我们实际上支付给供应商的那个货款是含税的，就相当于我们已经把这个税已经交掉了。所以这个环节我们取得的镜像税， 那是不是应该退还给我们？不然这部分的税不退回来，那不就变成我们的成本了吗？所以退税的核心退的是我们的镜像税。生产企业出口退税退的是留底镜像税，因为生产企业他是属于制造业买材料来进行生产加工， 会把我们买材料的镜像设备的镜像都算在抵扣里面，然后先把内销的销项先抵扣掉， 剩下的再来退税。那外贸企业呢？因为你是一家贸易公司，我们是产品买进来之后再卖出去，所以我们对应 销售的产品就会有对应产品本身的一个镜像，这个镜像呢我们就直接退还回来了。 这里要特别注意，我们外贸企业，比如说房租啊、买车子资产等等这一些镜像，它是不可以退税的。 所以生产企业退税呢？它是在嗯，整个生产经营过程当中产生的，所有的镜像是包含进去的。但是外贸企业它只退产品本身的镜像，对于生产退税和外贸退税，它们的差异就在这里，所以退税的核心呢，它就是退我们的镜像数额。

出口退税是什么？出口退税退的不是官税，而是在国内生产流通环节已经缴纳的增值税和消费税，是进项税。出口商在国内采购商品时，收到的增值税发票都是含税点的，有些特殊商品，比如化妆品、烟酒等还含有消费税，这些税本来是国内消费环节才应该承担的，但出口是境外消费， 不该让出口企业负担，所以国家通过退税把这部分钱退还给出口企业，让商品以不含税价参与国际竞争。二、为什么会有出口退税？按消费地征税原则，出口国不征税，进口国征税退税，让出口商品税负归零，符合 wto 规则，避免了国际双重征税。 而我国也是对出口实行零税率政策，出口产品销售给国外客户时不征收增值税，从而降低出口成本，使中国商品在国际市场更具价格优势，也是鼓励外贸发展的重要形式。但办理出口退税需要什么资料？必备核 新资料缺一不可。一、出口货物报关单二、增值税专用发票，进项发票品名数量单位与报关单一致。三、出口销售飞票，增值税普通飞票零利率，备注报关单号。四、收汇凭证，银行水单、结汇单证明已收汇，特殊情况可凭信用保险赔款，视同收汇， 也有特殊监管方式，不需要的。五、出口合同、提单、运单、装箱单、备用的确保三单一致。以上单据要确保一致性，必须出口报关单的品名和进项发票和销项 fi 票的品名是必须要完全一致的，目前我们接触的对于型号的要求不严格。 四、出口退税办理流程二零二六年五、指化标准流程一、企业备案企业必须具备进出口经营权，并在取得进出口权后三十日内在外汇管理局、海关、电子口岸、税务局等部门完成备案。二、 货物出口报关获取海关签发的出口报关单。三、收汇核销出口企业收汇取得银行出具的收汇核销单，现在大多在电子口岸系统核查。四、申报电子税务局出口退税管理录入报关单飞票信息， 生成申报数据并自检无误后正式申报。五、审核税务局审核，加上系统比对海关外汇发票数据，一类企业约五个工作日，二类约十个，三类约十五个。六、拨付 审核通过后，国库将退税款划入企业账户，一般需要十二个月，不同地区、不同企业资质会有差异。五、外贸企业出口退税计算方式免退税法 先征后退公式应退数额等于增值税专用发票，不含税金额乘出口退税率。举例，采购商品含税一百一十三万元，含增值税税率十三、退税率十，不含税金额等于一百一十三，除以一点一三等于一百万元，应退数额等于一百乘十等于十万元。

同样是出口一百万的货物，有一些企业啊，他退税十三万有一些呢，退九万有一些啊，一分钱都没有退下来，甚至还要交百分之十三的增值税，为什么会差异会那么大呢？退税的多少啊？主要是受两个因素影响的。 第一个，那就是镜像发票了，拿到专票才会有税可以退。如果拿到的是普通发票的话呢，那不管是出口什么货物，出口多少都是没有税可以退的。第二个因素，那就是退税率， 那退税率呢？它是有分百分之三，百分九，百分六，还有零，那我们可以退的金额呢？是等于获值乘以那个退税率率越高，那可以退的金额也就是越多了。 如果退税率是零的话，那就是没有税可以退。那有一些人说，哎，我的货物明明退税率是十三的，也拿到了专票，为什么还是没有退下税来呢？那这个很有可能就是因为提供的资料不齐全，或者是证据链不够完整， 没有按照税局的要求去提供相关的资料。如果不符合要求啊，税局呢，他是有权利拒绝这个退税申请， 甚至要求把这批出口的货物当做是内销一样要交税。有退税计划的企业，一定要提前了解这个退税的要求，不清楚的话可以找我聊，我公司呢，是有退税的相关服务，帮你顺利的拿到退税款。

出口退税太麻烦了，能不能直接放弃退税，把采购发票用来抵扣内销？朋友问，我们外贸企业退税退的就是进项税，既然退税这么麻烦，老外那边也就是个形式，发票干脆不做退税勾选了，直接把进项票拿来抵扣内销的税，不是更省事吗？ 我说这个想法理论上是可行的，但账要算清楚，你可以放弃退税，出口的收入就得 提销项税，要正常缴纳增值税，你这边抵扣了一点，那边又交出去一大块，算下来可能更亏。所以，虽然退税的流程是麻烦了一点，但他依然是外贸企业划算的选择。关注我，帮你把退税流程走顺流！