temu y2可以出口退税吗

今天上午，一位 tim 卖家问我， tim 全托和半托到底能不能退税？全托是退不了，半托有可能退，但得看入驻的主体。 那么全托退不了原因是什么呢？因为你把货送到 tim 的 国内仓，比如广州仓，实际你的货是并没有离近的，但是款呢？款是平台打的人民币，这是不能算出口的，税务局是得按内销来处理。那半托呢？半托要看主体是什么， 如果国内的公司入驻的，难退税，因为报关是你报的，但钱呢，是 team 打的人民币到我们国内账户，你是收了款，但不是收的外汇呀。外汇决定是没有外汇记录的，税务是不认的。如果是香港公司入驻，能退，但得分五步走。第一步，香港公司你要入驻 team 当主体。第二步， 香港公司要向国内公司进行采购。第三步，国内公司按零幺幺零九七幺零报关，友好报关当发票这些证据。 第四步，货发到海外仓，香港公司来销售。第五步，替部用美元打给香港公司。好了，报关离境收外汇，有发票了，我们退税的条件全部满足了，自然可以退。最后我总结一下， 全通呢，你就别惦记着退税，按内销去处理，棒脱！想退税必须是香港公司当主体，按五步流程去走，退税就认四个统一，谁报关，谁出口，谁收汇，谁退税，缺一不可。

最近呢，好多做听不懂的兄弟过来问我啊，说收到税务局的推送信息了，慌的不行，全托半托到底怎么交税？那今天呢，咱们坐下来一次性说清楚。大家好，我是柴火龟锦鲤哥，我先说全托模式啊， 权托是什么呢？就是你只管把货发到了天某在国内的仓库，譬如广州的仓，后面的曝光了物流配送，天某全帮你搞定。那问题来了，你在国内仓交货，货没出境，你自己也没曝光，你觉得能做出口退税吗？ 做不了的。那出口退税是有五个硬性条件的，要有出口资质呢，要自主曝光。货要实际出境，要有进项税发票，还要收到外汇。你在国内参交货，连出境这一条都满足，退什么税？那怎么交税呢？分两种情况， 如果你是用国内公司入驻的，你的角色其实就是贴膜的供应商，货交给了平台，回款呢是人民币，这就是市场内销了， 一般纳税人交百分之十三的增值税，小规模交百分之一。如果你是从香港公司入驻的，情况就不一样了，香港公司委托国内公司把货发到 tim 仓库，虽然货还是在国内交货，但因为你是境外主体， 国内公司呢，向你交货这一块啊，增值税和企业所得税的规定呢，是比较模糊的，而香港公司收到的是 tim 通过第三方支付结算的美金， 不需要缴纳增值税，只要交利得税，年利润两百万港币以内是按百分之八点二五来交，超过部分按百分之十六点五来交，亏损呢，还能无期限的结转。 所以全托模式下啊，香港公司入职，在税务上面确实是更有优势的。那咱们再来说半托模式，半托不一样的啊，很多卖家呢，会先成立香港公司或者美国公司作为交易主体，然后呢，用国内公司把货先发到海外滩或者 fbi 滩， 货在境外直接交给了贴膜，完成了配送。如果啊，你是用国内公司入驻办托，问题在哪呢？回款呢？还是人民币？但国家的收费逻辑是，谁出口谁曝光谁收费。在办托模式下，货是出了，但曝光物流，资金流，合同流经常是对不上了， 三流不一致，整个交易费还是断的，税务风险呢，是很大的。如果呢，你是用我们的香港公司入驻办托，那就顺了， 香港公司向国内公司采购，国内公司呢，把货出口到海外仓，拿到完整的出口报关单证，正常收费，进项发票呢，也有了。这时候啊，国内出口公司呢，就可以享受出口退税了，而香港公司收到的还是美金，只交了利息，不用交增值税。 所以结论很清楚啊，不管你是全托还是半托，用香港公司作为入驻主体，税务上面更灵活，成本会更低。那半托模式下呢，香港公司加国内公司的组合呢？还能把出口退税的红利给吃进来？ 那最后我提醒一句啊，我说的这些都是基于目前的主流操作逻辑，具体到你的业务，一定要找专业的财务顾问结合你的实际情况来定的，毕竟合规的是没有标准的答案，但方向对了，你就不会踩大坑了。关注经理哥，合规跑通，生意轻松，咱们下期见！

坐美国站的跨境卖家，注意，你之前交的官税，现在能退钱了！当地时间四月二十日，美国海关正式上线 keep 退税系统，启动美国史上最大规模官税退税行动， 总金额超一千六百六十亿美元。这次退税覆盖全美三十三万家进口商，超五千三百万笔货运， 绝大多数坐美国站的跨境卖家都在可申请范围内。目前已有五万六千多家企业完成注册，锁定了两百七十亿美元的退款。还没行动的卖家，这笔钱千万别错过！ 划重点，现在是退税第一阶段，有 s 门户账户的进口商授权报关行、股权银行信息提交开户申报单就能申请， 一单最多可填九千九百九十九条，货品审核无误后，六十到九十天退款就能到账。目前多家上市公司都在全力推进，格力、博华宝、新能都在整理申请资料， 联邦快递明确会把收到的退款全额返还。客户好事多，甚至表示拿到退款就调降商品价格。坐美国站的朋友赶紧去核对，自己的回款白白溜走。

首次啊，我们出口退税的企业啊，税务局老师他肯定是要上门来核实的，他肯定是百分之百来的，他来的时候呢，会问我们一些什么问题呢？那今天我跟大家说一下。首先他会关注到我，我们接待他的这个场地，比如我们这个场地的租赁合同，租赁发票 是否和我们执照上一致，包括我们支付这个房租租金的证明，他也要看到这个实际钱的往来。 那第二呢，他会问到我们真正处理这笔啊，出口退税的这个负责人，那可能可以是法人，他也可以不是法人，那或者说是我们的一些什么销售人员啊，或者是商务啊，也都是可以的。 但是这个人呢，那能够从我把我们的这个货从哪来到哪去，然后对答如流。再比如说我们这个客户是怎么认识的呢？那经常都会问一些这样的问题， 那我们，呃，包括这次出口的金额是多少，那都不能打错，那虽然不是我们财务，那这个货的情况，我们的物流情况你一定要清楚。那这提这个问题的目的呢？主要就是查我们这个货物的真实性。 第三个呢，那他还有一部分金额，就是财务这一边，需要我们一些缴纳社保人员证明啊，我们业务员的劳动合同啊等等， 以及我们出口和进货相关的发票啊、回单啊，包括合同啊，因为我们这个外贸企业，他是享受我们免税的待遇，那我们销售收入这一边呢，他是可以申请免税的待遇的，那我们购进那一块啊， 他是可以享受退税待遇的，那我们可以不用去抵扣，这两块都是我们严查的对象。那首次出口退税啊，所需要的资料我已经打在公屏上，那有需要的老板记得点赞收藏哦！

二零二六年出口退税实操全流程和这个新政要点呢，今天一次性给大家讲清楚，不管你是生产企业、外贸企业还是跨境电商企业，实操呢可以直接去用。首先呢，咱们先明确核心， 出口退税要顺利办理呀，这五个条件呢，必须满足。生产企业和外贸企业的退税办法呢，也要注意，千万别搞混了。第一，这个商品啊，必须有退税率。 第二呢，必须完成报关礼敬，这是退税的前提。第三啊，财务上呢，要正常的做销售处理，账目呢要清晰。 第四呢，收费要合规，不能出现这个异常收费的情况。第五呢，单证备案要完整，一个都不能少。这里呢，重点提醒一句，生产企业用的是免抵退税办法，简单说就是出口环节免增值税， 购进原材料的进项税呢，可以抵扣，抵扣不完的部分啊，再退税。外贸企业呢，比较直接用免退办法，出口环节呢，免税，直接退还购进商品环节的进项税，两者差别很大，如果弄错了，直接影响退税进度。 接下来是重点中的重点了，二零二五年到二零二六年出口退税最新政策变化呢，这四点啊，一定要记牢，关乎你能不能顺利拿到退税款。 第一，核查力度严格了，新增值税法明确了，强化核查企业的水电消耗、生产潜能、原材料采购，整个数据链呀，都会被核查，只要曝光价格异常，单证不真实，直接被税务盯上，退税呢直接受阻。 第二，跨境电商政策利好，九八幺零，监管代码呢，可以实现离境即退税，哪怕货物还没有完成销售，也能申请预退税，不过要注意，必须按规定做好销售核算，不然会被追回退税款。 第三呢，这个联合稽查会成为常态，税务、海关、外汇等八部门联手， 虚假出口单证造假、虚抵进项，这些行为呢，千万不要碰，一旦被查，不仅拿不到退税，还会面临罚款，甚至影响企业信用。第四，申报期限恢复了二零二六年呢，正式恢复出口退税申报期限， 出口的报关单申报期限呢，不能超过三年，而且收汇情况呢，会全面核查，如果你有跨年未申报的报关单，赶紧处理，别错过了申报期。这个政策搞懂了，接下来就是实操的全流程， 也是四个关键节点，一步都不能错，跟着做呢，退税就能顺顺利利的。第一步啊，前期准备，也就是基础中的基础，先在电子税务局完成出口退税的备案， 备案信息呢，一定要准确，不能填错。然后啊，把所有必备单证收齐了，报关单，增值税的专用发票，购销合同，收汇凭证，还有物流单据。 最重要的是一定要核对业务流、物流、资金流的三流合一，这是退税的核心，三流对不上，后续肯定就会出问题。第二步，申报操作。这一步呢，是要细心，先把报关单的叉 ml 数据呢，导入退税申报系统， 填完之后呢，先做系统的自检，看看有没有疑点，有疑点呢，要及时修改，补充资料，确认没有问题后呢，再正式提交申报，提交前啊，多核对几遍。 第三步呢，是跟进这个退税进度，不要坐等不管。申报提交后呢，一定要实时关注退税的进度， 登录这个电子税务局就能查。如果税务机关提出了核查的疑点，一定要及时按要求补充证明材料，不要拖着，越拖着呢，越影响这个退税的速度。第四步啊，就是退税到账了。正常情况下呢，退税款五到十五个工作日就能到账， 到账后呢，要及时做财务入账。这笔退税款啊，优先用于企业的经营周转，比如采购原材料，支付货款，提升资金效率，这才是退税的意义所在。 另外呢，不同类型企业做出口退税，核心差异和风控重点也不一样，你要对号入座， 精准规避问题。生产企业呢，重点关注才能和出口量的匹配，不能出现才能不够出口量超标的情况，也不能虚抵进项税，不然会被判定为异常。 外贸企业呢，核心是保证采购发票的真实，票货一致，采购的货物和出口的货物规格、数量、金额呢，必须对应，不能有偏差。 跨境电商企业呢，重点盯紧九六幺零九七幺零九八幺零三种监管方式，做好三单匹配，也就是订单、物流单、支付单的匹配， 还要跟踪海外仓销售的情况，避免出现单证脱节。进料加工企业呢，要及时核销手册， 保税料件的核算要准确，不能出现保税料件挪用虚报的情况。材料加工企业呢，记住，只有免税，没有退税，加工费收入啊，要单独核算。手册核销呢，也要合规，别搞错了政策白跑一趟。 最后呢，也是最关键的风控的底线，做好以下这四点呢，基本能规避掉百分之九十的退税风险，一定要记好了， 第一呢，就是建立政策的跟踪机制，安排专人关注退税新政，定期开展呢，内部培训，遇到复杂的业务啊，多向当地的税务机关咨询，不要凭经验办事。 第二呢，单证全流程管理，从收集、审核、备案到规党，一步都不能少，建议还做好这个电子化的存档，方便后续核查，避免单证的丢失。 第三呢，就是遇到监管核查，一定要如实的提供合同、物流单据、生产记录等真实的材料，不要隐瞒，也不要造假，真诚的配合这个核查。 第四呢，成立这个风险的应急小组，如果出现退税异常被核查等问题，能快速响应，及时的沟通，做好复盘呢， 避免再出现同样的问题。其实啊，总结下来二零二六年的出口退税的实操秘诀呢，就十五个字，懂政策、人才、专风控严数据、准单政权。只要把这十五个字做到位，你的出口退税呢，就能办的顺顺利利的， 让退税款呢，真正变成你们企业的流动资金。如果大家觉得有用，可以点赞、收藏，转发给身边做出口的朋友，避免踩坑。

深圳跨境电商的无票免税政策终于落地了，有两个关键点，第一，以后从厂家拿货，没发票也能合规出口。第二，做好备案和商品登记报关走九六幺零。第三，后续九八幺零模式也会跟进，再也不用为缺发票提心吊胆。这是深圳送给跨境电商的一份大礼， 大家一定要抓住机会。我这里呢，为大家准备了一份标准电商合规方案，作为见面礼给你做参考，后台找我领取，有问题呢，大家可以打在评论区。

二零二六年出口退税这几个点要特别注意了。首先第一个汇率，先增值税法规定的汇率为有效汇率， 那我们呢，如果采用的是月初一号或者当天在报关单的这个点上，它没有公告汇率，那我们需要往前去查上一个呃，工作日公告的汇率，它还是持续有效的，这是根据二零一四年第一百八十八号文研发的一个规定来说的。 当然呢，个别地方的税务老师可能还会让你沿用原来的啊，往当月的第一个工作日去顺延。 但是目前呢，各个地方回馈税务老师回馈的口径比较多的，还是说，呃，你的这个采用的当天的汇率没有，你就往前一个工作日去采，如果月初一号没有，你就上一个工作，上个月的最后一个工作日去采集。这是第一个汇率的问题。 第二个出口退税时间的问题。我们企业出口出去之后，最好在次年的四月三十号之前完成退税申报， 如果说这个时间点没报，那你就要在三十六个月之内，以出口日期开始算的三十六个月之内去完成收汇，并且退税申报。那如果三十六个月之内没有完成收汇和退税申报的，那你就需要按内销去征税了。 当然免税也是一样的，你如果说不退税，你想走免税，那你也是要在三十六个六个月之内去完成处理，超出这个时间，你也要走征税处理了，这是出国退税的时间，增加了一个三十六个月的一个限定。 当然了，二零二五年之前出口的还是原用原来的政策，没有三十六个月的这样的一个限制。 第三个板块，出国退税单证备案时间改成十年，单证备案时间是从二零二六年的一月一号之后申报退税的这些 要按十年来进行备案，在二零二五年的十二月三十一号之前退税的这些呢，五年备案。所以呢，先增值税法向下连锁关联的相关的退税政策，我们二零二六年的五号文，这两个文件是专门针对出国企业的， 里面比较明显的变化呢，就这三个。其他呢，其实说实话，他是把原来的很多这个政策啊，整合成一个新的一个文件，变化倒是不太大，就是表述可能会更详细一些，更具体一些。所以呢， 具体比较大的就是这三个板块，大家可以关注一下。陈老师，我们呢一般每天晚上七点半在直播间跟大家分享出口税退税相关的一些风险点和卡点，那关注老师不迷路哦！

突然发现同事的出口退税思路好清晰，第一次见有人把出口退税整理的这么详细。出口退税是外贸企业会计最基础的操作， 无非免、抵、退三个环节。三个环节整理出来了一百六十三页 ppt， 超详细，每一部都有图文讲解，小白也能看懂三三三可里。

出口退税的时间终于敲定下来了，二零二六年第十一号文，在一月三十号，国家税务总局正式发布了出口企业对出口之后 进行退税的这个时间，有了一个很明确的规定，新政策向下规定，企业出口之后，需要在次年的四月三十号之前的各个征税申报，如果没有申报在三十六个月之内， 三十六个月之内我们还可以来进行申报，但是超过三十六个月，你没有完成退休申报，或是没有完成免税申报，那就需要按照内销来进行征税了。 这里面就意味着，二零二六年一月一号开始，企业报关单出口日期开始算起，往后你最长的退税时间在三十六个月之内，如果超过了三十六个月之，就不能再进行退税，也不能再免税，需要按内销去征税。 那二零二五年十二月三十一号之前出口的这些呢，是用于原来的政策，不在于我们的这新政的一个要求内。所以呢，所咱们所有的出口企业同学们要特别注意了， 如果说二六年开始，咱们呢？呃，能够退的，能够申报的，赶快及时去申报。正常是次年的四月申报期之前 该正常申报了，一定收到外汇的，或者能够试图收回的，就给他报掉。没有收到外汇的，那等到收回了我们再退，但是不要超过三十六个月。 好，所以这个时间点大家明确记清楚了，以便混淆了。后边呢？无法退税转内销去征税，那损失就大了。关注一下老师哦，每天一起来学习更多的退税知识！

上期啊讲九六幺零无票免税，没想到有六万多人观看，很多人私信跟我说的，我就做一两家店，不想搞那么复杂，怎么合规。答案呢就是九八幺零，全称是跨境电子商务海外仓。 核心逻辑呢就六个字，先备货，后销售，货先发到海外仓，再从海外仓卖给老外。 优点呢有四个，第一，稳，官方主推规则清晰，不像地方的小政策不稳定。第二，快，一千万的货，退税率按百分之十三算，先拿回一百三十万，也就是离境继续退，现金流压力会低了很多。第三，小规模当事人同样享受免税， 无需复杂核算，即便升级成一般当事人，也能申请出口退税。第四，不用单独办理九八二零海外仓专项备案 仓储合同啊，留好痕就好。缺点呢有三个，第一就是店群成本高，每个店铺呢要单独报关，单独记账，店铺多了报关费，财务人力成本跟着翻倍。第二，免税，简单，退税复杂，得按货件号报关对账，工作量很大，退税呢还可能因为地方额度问题，周期拉的很长。 第三，资金混乱，每个店铺的钱呢，回自己账户，会计工作量大。和三元模式对比呢，一两家店无脑选九八幺零，不懂不确认都可以用着，不服可辩。

做外贸的出口退税一般分为两种，第一种就是直接出口给老外的，第二种就是先出口给香港公司，再出口给老外的。我们常说的双方贸易， 这第一种是最好操作的，你只要保证各个资料，他的发货人跟收货人是一致的就可以。但是如果是用香港公司做双方贸易的，那曝光单、提单还有合同就很有讲究。 首先你的钱是香港收货人就很有讲究。首先你的钱是香港收货人就不一定了，如果你这个货是发到美国 或者非洲的，那香港公司也不可能跑到美国或者非洲去收货吧？这看着好像资料都是一致的啊。我挂挂单的收货人跟提拉的收货人都是同一家公司，但是他其实根本就不符合逻辑。其实提拉上的收货人可以直接写老外，只不过在合同里面要备注好由这个老外作为指定的收货人。简单点说就是 你跟香港公司之间签了一份贸易合同，但是香港公司指定你把货发到美国，你只要在里面备注好收货人的信息，比如公司的名字或者联系人电话等等，这里每一项资料的细节都关乎于你最后到底能不能退税成功，所以在提交资料之前一定要仔细检查好。

exw 的 成交方式可不可以退税？首先我们要了解工厂交货价这种成交方式对于退税的影响有哪些？首先我们企业出口退税，他并没有明确的规定哪一种成交方式是不可以退税的，工厂交货价他有一个比较特殊的地方，就是我们的货物是在我们指定的仓库交货的， 然后客户会自己找人来仓库进行提货，那货物出了仓库之后，到货物离境之前所产生的费用都是客户自己承担的。那这里 到底影响到退税的点有哪几个呢？其实影响的就是我们出口退税的单证备案的要求。出口企业退税有三个非常重要的单证，一个是报关费，第二个是港杂费，第三个是呃，国内的运输费用。 出口企业不管以任何的成交方式进行成交，出口的都需要备好这三个费用的发票。那在工厂交货价下，我们提供这三个费用的发票是有困难的， 为什么呢？因为工厂交货价下的运费、报关费、港杂费等这些费用都是由客户来找货代进行处理的，这里是客户跟货代进行的一个结算，客户是国外的，他并不需要这些费用的发票， 货代帮他处理完了，客户支付了费用，那这个发票他可能并没有开出来的，那如果这个发票他是有开出来的， 那他会不会给你又是一回事，那如果他会提供这个发票给我们，那我们收到这个发票去进行退税，税务老师在审核的时候，他可能会纠结这个发票的抬头不是我们出口企业的， 所以呢，这各种原因就会造成我们工厂交货价下的退税困难，那怎么解决呢？我们需要跟客户沟通清楚， 我可以按工厂交货价给你进行报价，但是我这个是要退税的，要求你的货贷把这三大板块的费用的发票开据出来，并且提供给到你们进行单证备案，这样解决了工厂交货价下的退税困难的问题。 当然也不排除有的地方的税务老师看到 exw 的 成交方式直接咔不给你退税也是有可能的，所以最好先跟当地的税务老师确认清楚。

个人付款能申报出口退税吗？先看一下这个同学遇到的问题，客户想让我们出口报关，但是他用国内私人账户对公给我们公司支付人民币，请问这种情况怎么处理？ 首先啊，出口退税必须要收汇或者呢？是否收汇？收汇是指国外的货款支付到出口公司的对公户里， 如果说是国内私人户附到出口公司的公户的，那么最多最多只能做成出口免税不退税啊，这种情况是不可以退税的。