亚马逊expenses都可以入账吗

卖家朋友们注意了，亚马逊的平台佣金等费用呢，可以税前扣除了，这一点已经和税务局进行了确认。佣金仓储费和广告费这三类扣费项目呢，可以通过形式发票或者电子凭证进行税前扣除， 当中呢，广告费需要按照当年收入的百分之十五比例扣除，超出的部分呢，可以截转至下年继续抵扣。而佣金仓储费呢，则无比例限制， 合规凭证就可以全额扣除了。对于费用凭证的话呢，广告费可以在后台下载，形式发票。配送费呢，可以通过平台的数据报告提取配送费的明细。仓储费呢，则需要三类资料组合证明，包括了库存活动报告、 月度库存快照、亚马逊发送的仓储费结算邮件。如果不清楚的话呢，就给大家准备了完整的亚马逊财税和 v s o p 流程，关注我三个六，分享给大家。

跨境电商亚马逊店铺要怎么合算？我帮大家拆解成几个板块，第一步是抓取平台原始数据，总结来说就是资金报表、销售报表、推广和库存报表。 第二步呢就是细致拆解各大板块。第一个呢是资金板块，向亚马逊后台是报告库。下载路径呢就是数据报告，付款日期范围，报告可以下载 pdf 或者 excel 格式。 然后还要需要注意什么？下载第三方收款账户或者涉及银行账户的流水。第二个是收入板块，像销售订单、退货明细表，注意要观察和报告或结算表有什么区别。第三个是物流核对， 常见的国际货运代理运费，通常叫 fba 头程运费，还有曝光费、商检费用等杂费。第四个呢是平台费用，亚马逊常见的是销售佣金， 广告费、月租费、配送费， fba 仓库管理各项费用，还有站外推广、跨境 ip 软件工具服务费等其他费用。第五个呢是库存核对，这个是亚马逊核算的难点，下载路径是数据报告配送、库存分类账。 这部分逻辑比较复杂，研究不明白的小伙伴呢，也可以找我来咨询。大家还经常忽略库存的损坏移除，还有其他破损状态，导致钱，他销售额很高，但实际亏到破产都不剩，库存也是钱呀小伙伴们。 然后第六个呢就是全部核算，记得要和供应商要采购发票，从国内工厂到载图到海外仓再到亚马逊仓，全链条都要跟踪， 注意入股差异和转运差异。跨境平台的成本呢，除了计算产品成本，特殊的点呢，还在投成运费的分摊。第七个就是申报税费， 区分国内税和海外税，如果是美国站平台代扣代缴，不涉及 v a t， 但是欧洲站呢，是需要自行申报 v a t 税务的，还需要做出款退免税处理，这部分呢也可以来问我。第八就是多币种的汇率兑换， 建议大家核算的时候统一汇率，这样期末调整会差，也比较方便。那么最后一步，上面的板块都核算完了之后呢，我们就可以出利润表了。 其实啊，亚马逊的核算和申报也没有那么复杂对不对？我帮大家整理了利润模型，可以来找经理，那今天就分享到这里。

亚马逊终于向卖家公开 q 三税务报送数据了。就在这两天，不少卖家在邮箱中发现了一份最新的邮件，查看您二零二五年七月到九月的中国税务报告。邮件中称呢，我们已经提交了二零二五年七月至九月的第一份季度报告， 其中包括您的身份信息、交易笔数、收入以及佣金和服务费。打开报告呢，卖家就可以查看到亚马逊向中国税局报送的数据明细。不过呢，有很多卖家表示，数据和实际根本对不上， 卖家实际入账二十二万，亚马逊报告却显示入账三十二万，相差了十万块，一些广告费、杂费什么的都没有扣除。 对此呢，卖家可以准备好相关的数据材料，后台报告前往税务局进行更正。当然，对于我们卖家而言呢，最重要的还是做好财税的合规，越早合规成本就越低。不清楚的话，就得给大家梳理好了亚马逊跨境电商财税合规的流程文件，关注我三个六，分享给大家。

没有发票的开支到底能不能入账呢？只要是和公司经营相关的真实合理的开支，都是可以入账的。大家关心的其实不是能不能入账的问题，而是能不能抵税。 先说增值税，没有发票肯定是抵不了的。第二就是企业所得税，从今年一月一日开始，如果说你个人给我们公司提供了服务， 或者说在个人处采购，零星的采买，比如说买菜，公司请人通了个马桶之类的，一次性一千元以下是可以凭我们个人给公司开的收据入账的， 做税前扣除，但是收据上必须写清楚姓名、身份证号、用途和金额。同时公司要给个人代扣代缴个人所得税，八百元以下的是不用交税的，但是要申报呦。

很多跨境电商企业啊，都很担心说我在亚马逊平台上扣的那些费用，什么服务费、手续费、佣金费等等等等，都没有这个发票入账，这个该怎么办呢？ 那我们企业所得税的税前扣除啊，有一种方向叫做刑事发票。那根据总局的二零一八年二十八号公告，亚马逊呢，它是属于境外的这种主体， 它不属于我们中国的军企业，没有中国的这种发票。所以呢，你的形式发票就这个应抗作为相关的一个凭证，税前扣除的合法的有效的凭证来进行扣除。但是由于啊，你是在这个境内接受的服务， 所以你需要按照百分之六的利率来代扣代缴增值税。关注一姐，跨境合规不迷路！

亚马逊应该如何做账呢？先下载数据付款报告库，联合报告，如果有联合报告，下载联合报告，没有联合报告，下载标准订单，标准订单是灰色的。选择交易是定义时间， 请求报告下载 csv 格式，同时需要点开后台也是报告库下载联合报告， 然后选择千万记得选择汇总，然后自定义时间，选择完成之后请求报告下载， 下载出来是一个 pdf 格式。打开下载好的交易明细表，大家可以看一下新的报告库里面的数据，它增加了最后两行， 分别是交易状态和交易发布日期，然后来到翻译表，也就是把第一页的交易明细表翻译成中文的格式。第三步，把翻译好的账单刷新透视，把透视好的数据放到结果入账表里面，然后可以看一下之前搭建好的模板， 然后他有直接取数左边的数据透视表，这个表有法，具体做什么科目，每个科目的金额是多少都有直接链接过来， 最后可以看一下验证，都是零就证明全部正确。再可以看一下汇总表，汇总表的合计和交易源系表的合计是一样的，那就证明你两个下载的数据是配套的。接下来就可以做成本了，成本筛选时段是订购退款清算，清算调整， 然后按 sku 去匹配对应的成本，然后可以从库存分类账导出退货入库的。做库存的增加 后，也是按 s k u 和国家去匹配对应的成本和头层，然后去入账。然后还有一部分是机制的，把机制对应的垫单还有 s k u 导出来去匹配入账。

呃，我们有很多跨境电商的老板们过来问，就是给亚马逊付的佣金推广费，没有发票是不是还得给他扣个税啊？别走，给大家三十秒，让你彻底搞懂啊。 首先我们说没有发票怎么去入账呢？根据税务总局公告二十八号的公告，用亚马逊的形式发票，就是那个 invoice， 你 就能够去做解锁的税的税前扣除， 那么增值税是必须得扣的，按百分之六来代个代缴。但是呢，你扣的税啊，你能够去凭这个完税证明抵扣进项，等于说你是没有多花的。 重点啊，企业所得税不用代扣，因为服务呢，发生在境外，咱们没有源泉扣缴的这个义务啊。城建税附加也不用扣，因为咱们是咱们的进项抵扣的，不是亚马逊的税，就这么简单啊。

马上就要会算清缴了，我还是零申报，看到好多人被分控被稽查了，好害怕呀！救救我，救救我！这个视频手把手教你如何处理二零二五年的存量业务。第一步，下载汇总报告。下载路径就是在亚马逊的后台报告库全部联合报告汇总， 按月下载完整的 pdf 换算汇率，根据每月的有效汇率，二零二五年的有效汇率，取当月第一个工作日的人民币汇率中间价， 把汇总报告的每一行的数据都换算成人民币，确定一下数据的范围，包括 income 商品的销售收入、 tax 境外代扣代缴的税款和 expenses 平台的支出。可以忽略 transfers 平台的转账部分。第二步，计算收入和平台成本。 首先确认收入。按照 income 加 tax 简易计算，收入实际上是大于平台推送的收入， 不允许按照回款申报。境外代扣代缴的税款是买家支付款项的一部分，一般要求计入收入，不得直接扣除平台成本，也就是支出板块，每一行分别计入对应的会计科目， 凭汇总报告可以在企业所得税税前扣除，无需国内的增值税发票。第三步，统计采购记录。看哪些取得了镜像票，哪些还没有取得幺六八八的线上订单、聊天记录、转账记录、物流运单。能收集的凭证先收集了再说。 采购成本的核算方法一般有三种，第一种，最严格的，最合规的。按照订单配比法， 按照每月的销售明细计算每个 s q 的 销售数量，按照加权平均法计算单位成本， 当期销售的成本就等于销售的数量乘以单位成本，已取得发票的部分凭发票税前扣除，未取得发票的部分可以暂估入账。第二种，根据每月实际发货的货件取票并扣除当月发货，当月不一定销售。 存在发货未销售导致成本提前扣除的情况。第三种，根据每月实际采购的记录取票并扣除当月采购，当月不一定发货，更不一定销售，所以存在采购未发货未销售导致成本提前扣除的情况。 统计的无票成本，对于真实发生但未取得发票的采购支出，可以按照发生额暂估入账。第四步，统计工资。物流杂项 工资和社保、个税申报数据必须匹配，严禁虚构员工身份，虚列工资支出。不要把已经退休的七大姑八大姨、各种亲戚拉进来伪造工资。退休的人员返聘需要签订劳动合同， 按劳务报酬所得代扣代缴个人所得税。国际物流的费用国际货物运输服务是免征增值税的，应取得免费发票。发票必须附有对应货件的账单明细，包括运单号、货名称、数量、重量、运费金额等等， 不要随便补开，以免虚开。虚开发票，这是红线，不要碰其他的杂项费用，包括你的房租、水电网、固定资产、临时工的劳费，这些杂项据实取票， 小额的零星支出，单次五百元以下的，可凭收款凭证税前扣除。收款凭证要在名、收款单位名称、个人姓名及身份证号、支出项目、收款金额等各种信息。 第五步，计算应交税款和率来看，增值税方面，你取得了报关单，并且按规定收费了，那就肯定是适用于增值税的免税政策。 没有取得报关单买单出口的，那更别谈是按规定收费了，是同内销征收增值税适用的税率小规模一个点，一般纳税人十三个点，这个暂时没有商量的余地。 注意下深圳的小规模卖家，不要把买单收入填入出口免税了。系统分控的规则将触发百分之百的预警。增值税的申报的收入就是 income 加 tax 大 于等于平台推送的收入。境外税一般也是不允许扣除的， 更不是所谓的扣除国际运费后的 fob 价格。申报的时候可以做假使分离企业所得税 实际的利润等于 income 加 tax， 减去 tax， 减平台成本，减有票的采购成本，减有票的其他成本，减工资薪金，减其他合法扣除的项目，再减去暂估的成本。 实际的利率率就等于实际的利润除以实际的收入。有人问了，那我的利率大于核定征收的百分之二百分之四的利率倒推成本呢？ 从而调整暂估成本，等汇算清缴以后，预警取票率不足了，再去解释并争取核定征收。万一我交的多了，到时候再能核定，我不就亏了吗？其实很多会计知道这样做，但是不愿意无票暂估入账，因为存在一定的风险。 核定征收的正确申请方式是事前向主管的税务机关提交核定征收申请，取得核定征收通知书，然后按照对应的应税所得利计算缴纳企业所得税。 暂时没有公开发布的正式文件说允许跨境电商二零二五年事后按照百分之二、百分之四来核定征收企业所得税，但是有相应的内部口径 没有取得核定通知书的，就不能自行按照利率倒推利润和成本， 自行虚增。无票暂估金额是属于编造虚假技术依据，那正确的沟通方式应该是怎么样呢？如果无票成本过多，且不符合核定征收的条件，应该主动向主管的税务机关说明情况，提供完整的平台数据和成本费用凭证， 如实陈述。无法取得发票的行业普遍困难，请求税务机关给予合理的处理方案。比如说，你给我一个征收率，我去交了， 补齐了，补够了就可以了。配合税务机关的审查工作，不要隐瞒、谎报相关的信息。主动跟证申报产生的应纳税款按日加收万分之十八点二五的，但是可以免于罚款。 跟着神保以后就可以去做会算清缴了。步步合规，行文之远，我是迷之魔盒，祝大家免税！

现在做跨境业务，除了收款，还免不了有一些费用付到海外去，比如海运费、佣金、海外员工工资、服务商的费用等。上周我有个客户跟我说，他 在尼日利亚那边有个长期合作的采购商，每次出货都要靠当地的低头蛇帮忙搞定清关和渠道，人家帮他处理当地各种问题，佣金得按时给他付。他以前想，那就用国内美金工厂去付款，正规渠道，但是国内工厂付海外佣金，他是支付人。 国内规定的要圆圈扣缴。付给境外公司要先扣百分之十企业所得税，付给境外个人要扣百分之六增值税。单笔超过五万美金，要办对外支付税务备案。最关键的是，这笔款付出去之后，年底汇算清缴 佣金只能按合同收入的百分之五税前扣除，超出部分还得纳税调整，等于再缴一边税。你付十万美金佣金，对方到手只剩八万多， 还以为您克扣呢，这生意做得远不远？后面他又改了方法，用香港账户付款。香港没有外汇管制，应该很自由吧，但是又被直接泼了一盆冷水。 香港的账户自由是有条件的。第一，尼日利亚是高风险地区，香港银行对尼日利亚的条款会启动强化审查。第二，付佣金要证明交易背景。香港银行每笔快件转账都要提供合同发票用途说明 你付佣金给地头蛇，合同怎么签，用途怎么写，说不清楚银行就会拦截。第三，用小币种入账吗？想都别想。香港账户走的是四位数通道，你付的是美金，对方收到的还是美金， 到账还得去银行排队换汇。我听完以后感觉很无奈，因为他不早点跟我说他有这种场景。其实现在只需要申请一个第三方平台的账户，收到的货款可以直接转出， 不管对方是东南亚、非洲、拉北等地区，从账户里面扣除美金付到对方那边，就可以选择以当地币种入账，到账快，还不用对方去银行汇汇，节省成本。最关键的是，资金出境路径不同，不触发境内制富人的代扣代缴链条。 你用平台付佣金，资金是在境外完成交割，不用再被银行的税务审核卡住。现在用国内营业执照或者香港公司就可以开通这个由招商局创投领投的跨境金融龙头平台账户，金融渠道覆盖欧美、东南亚、非洲、拉美、中东等地区， 不管你收款还是付款，通通一个手机 app 就 可以搞定。想知道你的目标国能不能开通评论区留言或者私信我帮你安排。

没有发票的开支到底能不能入账？其实只要是跟公司经营相关的真实合理的开支，都是可以入账的。 大家关心的其实不是能不能入账，而是能不能抵扣。那先说增值税，没有发票肯定是抵扣不了的，要是企业所得税呢？从今年一月一号开始，如果是个人给我们公司提供的服务，或者从个人那里 才买的零星采购，比如说卖菜，比如说公司请个人通了个马桶之类的，一次性五百块钱以下，可以凭个人给公司开的收据入账，做税前扣除凭证，但是收据上面必须备注，写清楚 姓名、身份证号码、用途和金额。同时公司要给个人代扣代缴个人所得税，八百块钱以下是不用交税的，但是需要申报。

我刚才问了 diptyque 一个问题，直接把 diptyque 干冒烟了，我让他帮我列一下亚马逊上面杂费有哪些，来请看。咦？ 哈哈哎呀 c 喽哈哈哟 what？ 只要我不手动停止啊，它就一直在那里无限循环地跑下去？你说这是 dota 七个问题还是 dota 七想告诉我洋马戏杂烩真的太多了，列都列不完哈哈哈哈。

做电商的老板百分之九十都会碰到一个头痛的问题，就是缺成本，票，进货没有票，采购没有票，日常各种支出都是没有票，账上看起来利润很高，实际都是虚利润， 交税交的心疼，不交又不行，交了又觉得亏。很多老板一着急就开始走歪路，到处买发票，找发票充账，虚列成本，虚作流水，以为可以蒙混过关。涛哥跟你说句实在话，现在的金税四期、 全店发票、大数据监管，这些操作就是一查一个准，轻则让你补税滞纳金，高额的罚款，重则直接触犯法律，生意都做不得。其实大家要明白一个关键点，无票支出不等于不能合规入账，更不等于要多交税。 电商行业本身就是有一套成熟的安全、合法、合规的处理方案，核心就三点，一、所有业务必须真实， 把付款记录、物流单据、聊天记录、入库单全都保留好，这是最硬的底气。第二，资金流、货物流、合同流三流一致，每一笔账都要经得起查。第三，利用好核定政策，不管是事前核定还是事后核定， 只要业务真实，就能合法降低税负，综合税费也就两三个点，成本是完全可控的。所以说， 缺成本票真的不可怕，可怕的是你用错了方法，踩了大坑。合规才是做生意长久的底线，省那点税，最后把自己搭进去是得不偿失的。如果你现在也面临无票采购多成本缺口，大 帐篷坐不平，税负又太高的，找涛哥帮你合规合法解决问题，少踩坑不被罚，让你安心做生意，放心搞钱。

进入四季度，卖家在亚马逊的各种站内费用也该统计入账，做所得税的税前提，扣了广告费、配送费用金、仓储费等不同费用类型的财务入账凭证，获取的路径也不一样，今天给大家做一下总结，需要的卖家可以点赞收藏。 首先，不同的站点，它的情况也不完全一样，比如欧洲站和日本站，除了广告费用金和配送费，有时候也能在税务文件库里找到 pdf 格式的行驶发票。下载路径呢是报告税务文档库。卖家费用税有发票， 美国站呢，除了广告费，其他费用的行驶发票通常是下载不了的。因此，除了广告费用金、仓储费、仓储费这些通常需要组合凭证来作为入账依据，证明费用的真实性。 首先，我们来看广告费的形式发票要进入亚马逊的买家后台，切换到英文模式，可以去下载广告费的形式发票。 广告费发票呢，通常以五百美元左右的金额生成一次。第二，配送费的入账凭证。下载路径，进入亚马逊后台数据报告、付款 报告库、汇总报告。另外，再从库存和销售报告里的亚马逊物流库存报告里，也就是 fba 库存报告里找到具体的配送费用明细表，两个结合来作为入账的依据。 第三是佣金的入账平局下载路径，进入亚马逊后台数据报告库，点击付款报告库汇总报告，这份 pdf 报告呢，会显示当月的亚马逊扣除各项费用，包括佣金和配送费等。另外呢，可以下载交易明细报告作为辅助凭证， 里面有每个订单的收入和扣费情况。第四，仓储费的入账凭证包括库存活动报告，结合阅读库存快照，再加上平台的仓储费结算邮件，可以作为入账的组合依据。 总体来说，配送费仓储费平台虽然没有提供行驶发票，但是呢，凭借后台下载的电子凭证和业务记录可以组合入账。 最后要注意的是，广告费的税前扣除比例不超过全年收入的百分之十五，佣金的税前扣除比例不超过全年收入的百分之五，超过部分要结算到下年度抵扣。