跨境电商Q3Q4怎么申报
跨年电商的 q 三 q 四到底要不要跟证申报？结合目前市面上的核查规律，以及啊大部分卖家在申报的口径，今天呢给大家分享。首先一定要跟证申报， 你不跟证申报，后台是一定会收到风险通知的，并且呢，现在还有个别卖家已经收到了稽查通知书，核查以前年度的。 那申报对象呢？其实我们可以分成两类，第一是原来已经有在做合规，或者是已经做了这个规级赛位模式的，只要你确认你的主体公司是没有少交企业所得税，没有少报利润的，那店铺公司的企业所得税你可以不交， 但是你的收入还是得如实申报，不然呢又会跳风险预警。第二种是原来之前一直在买单，从来还没有报过税的卖家，或者是只报了一部分回款的 你，仍然要把你的销售额申报成跟你的后台销售额要一致，不然同样会跳风险预警。现在申报的操作方案没有一套标准的， 一切都需要我们相关的从业人员去分析，去跟内部老师沟通，到底用什么方式更适合。就像原来传的这个申报口径核定的问题，有些税务老师啊是能够认可的，但大部分税务老师还是让咱们如实的查账征收。 对呀，这里面的操作细节比较难拿捏，那我们呢，也是结合整个的卖家的操作的一些行情，包括市面上的行情，那我们也是结合去跟多个的税务老师，包括同行业还有卖家的一些沟通啊，得出来的一些心得操作方式， 总结出一套相对比较 ok 的 一些申报方式，不管你原来是做了赛文模式还是九八幺零，还是没有合规的卖家，你接下来想安全申报你二五年 q 三 q 四解锁的税的， 可以在后台滴滴我，我跟你分享一下我们目前在操作的一些方式，可以让你少走弯路。欢迎在后台滴滴。
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02:03查看AI文稿AI文稿下载了亚马逊 q 三税务数据的邮件，但发现数据还是对不上，先别急，这很可能不是你算错了，而是你没有搞懂亚马逊这次报送数据的特殊口径。 今天一条视频给大家详细拆解四个核心要点。首先是关于收入统计的时间节点，亚马逊按发货日期归集收入去申报，只有发货日期在七月一号到九月三十号期间的交易才会被归集到第三季度的收入报送给 s 局。 大家第一眼可以先去核对一下这个时间范围。第二，汇率的计算方式。人民币收入呢，是按每个订单配送送达当天的汇率中间价会算的。 如果说想精准的核对，可以在后台下载表格，然后找到中央平价汇率，跳转到全国银行建拆中心，找到对应所有日期的人民币汇率中间价， 按照订单去匹配。你的收入呢，就跟亚马逊报送收入对上了。第三，收入金额的定义。报告里写的收入总额 是一个毛收入的概念，什么意思呢？就是他还没有扣除你代缴的 v、 a、 t 等任何的税款。很多朋友直接用后台已经扣完税的 in 口去对，发现汇率特别高，问题就出在这里。 正确的对照方法应该是用你后台的 echo 加上 test 的 总和再去换算比较。当然，精确数据还是得用第二点说的，按照每个订单配送送达当天的人民币汇率中间价去计算。 第四，佣金与服务费。报告里支付给平台的佣金和服务费，这一项特指的是亚马逊作为平台收取销售佣金、额租等费用，你花出去的广告费、促销费等是不包含在这个数字里的，这一点在核算成本的时候呢，要区分清楚。 总而言之呢，这其实是一件好事，平台把报送数据的口径清晰的交到我们的手上，让我们能做好核对，心中有数，也为第四季度的申报做好了准备。大家如果对申报还有什么样的疑问，欢迎在评论区讨论。
41瀚客财税说
01:44查看AI文稿AI文稿跨境电商第四季度的收入应该怎么报？无论你七八九是否完成申报，那四季度的申报呢，是这个月二十号截止，如果你不清楚怎么报的，可以听一下事务所最新的处理建议。 第一步，如实申报营收。根据目前的税收监管力度下，根据平台推送数据，如实进行申报营收，这个呢是必然要求， 不存在任何的争议空间。第二步，增值税处理，可以先报的免税了，这个呢，需要跟当地 s 局沟通或者缴纳增值税一个点，根据增值税新规，企业的历史问题，收入就算超过五百万，也是按照小规模一个点缴增值税。 第三步，企业所得税的处理。如果你缺少发票，可以先进行成本占股。目前 s 局还没有重点来处理企业所得税的事情，也不接受适合核定的申请， 估计要等到二五年的汇算清缴做完，到时候呢，再拿相关的凭证再去沟通处理。根据我们收到的消息，以及今年处理这么多跨电商企业的经验来说，目前对咱们最重要的还是保留好所有的支出凭证， 今年做完汇算清缴一定对我们有很大的作用。电商合规也是去年刚开始的，所以 s 局也知道，大部分人啊，都是没有成本发票的，前期呢，估计也会政策过度这个事情。 不过呢，这个季度申报完之后，二六年肯定会更加严格，这个想都不用想，你特别注意，二零二六年增值税新规已经明确了， 之前年度收入就算超过五百万的企业，都是在二零二六年一月份转成一万大省，增值税率飙升到十三个点，这个税率是谁也改变不了的。如果说你想了解四季度的申报做账细节，二六年合规方案，欢迎联系 honey。
01:05查看AI文稿AI文稿可能还有人在质疑说，国家出台的针对于 q 三 q 四的内部指导文件是否存在？就在刚刚哈，我的同事已经 帮两家企业拿到了核定征收政策，这两家企业其实跟大多数跨境电商企业一样，他们在去年没有 做合规的报关出口。即使是这样，经过多次跟税务局的沟通， q 三是按百分之二核定， q 四是按百分之四核定。也就意味着在企业所得税缴纳这个事情上， q 三是适用的，按千分之一缴纳数额， q 四按 千分之二缴纳数额，所以这个政策是确定的，但是沟通还是需要一些技巧，那这个技巧在于，我们要按照税收征管法的第三十五条相关的规定去沟通，这个会计人员，你应该懂的哈。所以跨境电商企业，我们处理 q 三 q 四的税务问题，要尽快跟税务局去主动沟通， 相信沟通到位的话，会有一个比较好的结果。二零二六年中山头一回开课，想知道 q 三 q 四税务申报怎么弄？还有赛维一点零、赛维二点零的实际操作落地，具体怎么操作，来参加五月二十三号、二十四号这两天的课就行了。
01:46查看AI文稿AI文稿跨境卖家 q 三 q 四的税还没报的，现在有个好消息告诉你，确实有缓和的迹象，可以先走免税申报。最近呢，我们都在跑 s 局，跟大家分享一下实操经验。之前是啥情况呢？你没有合规出口的，都是直接让你按照内销去申报，没有任何的商量余地。那现在不一样了， 你可以拿着政策法条去谈，或者呢，是想着说试试免税申报，那他们肯定会跟你说，这是你的商业模式，只要你没有少交税，我们尊重选择，这个进步就很大了。 就说昨天我们帮一个亚马逊客户报 q 三季度的税，我们按照免税申报，一开始呢， s 局是不同意，我们拿出了二零一二年三十九号文，也就是出口收入申报依据是零样价， 我们跟他们说，我平台是卖的一千万，但是我回款就只有三百万，我按照三百万来报收入，合规曝光的免税，没有合规曝光的，你说让我按那小补，那我就补，我数据跟平台也是能对得上的。最后呢，是同意了，有个企业更典型是珠三角，具体哪个城市我就不说， 一个季度中八百来万。之前呢， s 局催的交税，我们谈完之后呢，是可以允许我们按免税申报，企业所得税呢，如实核算。有些卖家呢，总想着说等统一的指导意见，我说实话，现在企业的处理方式差太多了， 有的是按内销直接补了税，有些呢，走了免税统一意见也不好落地。只要是这些老问题啊，只要你会用政策去谈，其实都有机会后，我再提醒一句， q 三 q 四，你还没报答，赶紧理清楚回流资金 s 局啊，去诚恳的洽谈， 及时申报二六年赶紧合规出口曝光。如果说你怕谈不明白，怕漏了细节，或者是之前的申报历史问题，六年想合规的都可以直接来找到我们。
02:06查看AI文稿AI文稿上次我们做跨境电商的企业哈，又收到了涉及关于二零二五年第三季度、第四季度的申报的提醒短信了，先别慌，今天哈就给大家呢讲清楚怎么进行处理。大家好，我是专注于跨境电商财税合规的刘源。 那最近哈很多的卖家呢，都收到了涉及关于二零二五年第三季度和第四季度的申报的提示短信， 别着急，我们分情况来进行解决。那么第一种情况就是已经如实申报的卖家哈，这类的卖家呢，可以放宽心，继续保持合规操作，二零二六年把财税合规工作啊做扎实稳固经营就行。那第二种情况哈，就是没按照我们的平台数据申报，甚至没有申报的卖家，那这一部分的卖家哈 得重视了，赶紧哈补报。第一，增值税的申报，那增值税的申报啊，得根据我们的实际的业务来，如果您之前哈是买的曝光或者双清曝光的模式哈，按照税法的规定，要有正规曝光单哈才能呢申请我们的免税，网上有一些哈所谓的这个免税申报的技巧， 别盲目的性，一定要以我们这个当地的税务部门的官方的口径哈为准，那避免了税务风险。 第二就是我们企业所得税的处理，首先哈，赶紧把我们平台后台的数据哈拉出来，把形式发票啊，还有平台的佣金啊，广告费啊等等哈这些呢，该入账的呢，都入账统计好 对于二零二五年的第三季度和第四季度的供应商的成本，比如说我们的采购发票，还有这个物流的成本，先做一个帐务入账，这样也是可以的哈， 但注意在我们二零二六年的午夜之前哈。呃，必须呢，把这些呢成本票哈补全。那这关系到我们二零二五年这个企业所得税会上轻缴的。这样一个动作不能马虎。 那有些老板会问哈，那补这么多的这个数据会不会有风险呢？实话实说哈，补了肯定哈，比不补风险是要小很多的。那税局一次一次的这个发短信来进行提醒就是哈，再给我们整改的机会，我们要抓住。 总之第三季度和第四季度的申报问题哈，赶紧解决，别拖着哈，我们做跨境电商的哈，合规呢，才是长久发展的基础。
01:13查看AI文稿AI文稿关于电商和跨境电商企业二零二五年 q 三和 q 四季度的收入怎么申报？所得税怎么交？增值税怎么交的问题呢？我们四月份呢处理了十几个案例，段老师呢，是跑了长沙的很多部门了，段老师，现在您把长沙目前的不同部门的处理意见给大家分享一下吧。 嗯，首先这个视这条视频先给大家分享跨境电商的。首先跨境电商目前网上有一个文件啊，意思是说总局的一个指导意见， 目前不同的部门对这个意见他是不一样的看法。关于增值税，有的部门是认可免税申报，不管有没有报关单， 只要能够提供相关跨境平台的交易记录流水，就是可以享受免税申报的，但是也有的部门是全部要是从内销来处理的。关于企业所得税也有很多种处理方式，比如说如果能够取得成本， 那么就可以按照查账征收，如果没有取得成本呢，也可以按照核定，从零点几到两个点不等，这个 材料权具体在所属部门。所以呢，如果你 q 三 q 四没有接到预警，耐心的等待，如果预警了，一定要跟专业机构去对接，去沟通更专业的建议，如果你遇到这方面的困难，可以找我们交流一下。
01:46查看AI文稿AI文稿跨境电商合规的政策终于出台了，今天呢，跟税务老师已经明确确认，咱们二五年度的企业所得税就是按照核定申报。那接下来赛维一点零、二点零的境外采购模式全部都能认可，终于可以放心合规做跨境了。 先跟大家说清楚啊，二五年度的所得税核定政策标准，还有历史问题的申报细节。那二五年 q 三及之前的所得税按照百分之二核定， q 四按照四个点来核定，大家按这个标准呢，正常申报就行。税局明确了不追查所得税，不查发票的问题。 那增值税方面，之前呢，归集做零报的就保持零报，没有曝光单的把收入填在免税栏申报就行，历史问题啊，一次性就能解决。当然呢，这个是跟深圳老师确认的，如果说其他地区的，可以问一下当地的，再讲一下大家光纤的塞位一点零、二点零的模式处理细节。 这两个模式呢，税务是全部认可，大家也不用担心受怕，不管是哪个模式，店铺公司都不能再零申报。 我想跟大家表达的是啊，这个政策不是说让我们躺平，而是为了让二六年之后的合规之路更顺畅，更扎实。消息呢，是能帮大家稳住当下，大家一定要清醒， 二六年跨境电商真的是全面进入了查账征收时代，这不是危言耸听，是税局内部反复确认的趋势。 二五年的核定是缓冲，是帮大家把历史账清理好。是从二六年开始，所有走赛维模式，当店铺合规的卖家，必须拿出真正的合规闭环，真实的业务资料查账只会严不会松。 如果说你已经把二五年的申报理顺了，那恭喜你迈出了合规的第一步。如果说你还没有行动，二六年就是咱们最后的合规机会。不管说你想走赛维一点零、二点零的境外采购合规，还是想当店铺安全落地的，现在啊，就可以滴滴我，咱们一对一沟通规划。
03:02查看AI文稿AI文稿今天给跨境电商老板们带来一个炸裂的好消息，这条视频啊，只给跨境电商老板听， 进来电商的朋友啊，你可以划走了，真的，看完你心态会崩。最近的税务局内部指导意见已经下发，没有公开的红头文件，但是相关的企业已经陆续收到通知，我直接给你划最炸的重点，这是政策，只针对跨境电商，进来电商完全没份， 到目前为止，没有任何给到境内电商的优惠文件。咱们还是老老实实查账征收成本，发票、镜像票，缺一张都不行，数据联网，全额申报，一分税都少不了。 跨境电商呢，直接开挂，我给你念，核心的口径全是干货。第一就是增值税，过往期间的原则上是不予追究。啥意思？就是二五年你没有曝光单，没有发票，只要能证明你的货确实是出去了。免税， 未来免不免税。看出口的实质，政策非常的友好。第二就是企业所得税，二零二五年可以二选一查账征收或者是核定征收，听到了吗？可以选择核定征收。 q 四，目前的口径是核定利率百分之四， q 三呢，还有机会争取到百分之二，而且小型微利企业照样能享受优惠。那么你算一算啊，百分之四乘上百分之五的小微税率，实际上你的税负率只有千分之二呀， 扣三你可能只要千分之一啊，什么概念？卖一百万所得税才一千块两千块，也就是说一百万的 gmv 的 交税总额才一千块两千块，除此以外，没有其他税费了。是不是很惊讶？ 我再强调一遍啊，这个待遇只有跨境电商有，境内电商想都别想，照样查账，照样严管，照样按实际利润缴税！给跨境老板三个马上能用的建议，第一，赶紧核对主体，以店铺营业执照为准， 等税务直接通知。那第二呢，就是能走小微企业的一定要走小微企业税负是直接拉到最低。第三，就是之前查账，账务继续有效利润如果比核定低的话，你就走，查账，我们会帮你争取最优的方案。 最后再敲黑板。这波红利纯纯跨境电商专属境内电商没有一般贸易，没有 国内生意，没有，看出差别了吗？上面就是鼓励你出海啊，如果你也想出海，赶紧给我留言，大好的政策一大堆，已经做了跨境的老板赶紧合规，抓紧申报，抓紧享受，千万不要错过这一次的政策红利！ 我是税总与官网可查的注册税务师，关注我，财税合规不迷路！
60佰仕通税所
04:32查看AI文稿AI文稿大家一直在讲，针对 q 三 q 四的申报，国家税务局可能会有一些指导意见，但是大家等到现在你发现没有？我在想也可能这件事情永远不会有，是我们的交易情况非常的复杂，那我们现在现有的法律已经适用于现在的复杂性了。 呃，而且前面这个 q 三 q 四和企业已经处理的方法也可能不一样，有的已经按他内销交税了，有些 已经按照免税申报了，这个地方不一样，可能就是一个地方不同的企业，他在对待这件事情的态度也不一样，他们的焦虑感不同，他有的就是说啊，主动我交税，我认缴的，有的企业说 我如果缴税，那我这个生意做不下去了，那我就不交，我等等看。有的人说即使是采购没有发票，那我也认了，我增值税该怎么交我就怎么交， 那我且所得税怎么办？我没有发票啊。也就是说在实质上看，大家已经是差异很大的，那在这种情况下，如果 出台了一条统一的这个指导意见的话，以前已经交了要怎么办？没有交的又怎么办？那是不是变得非常的复杂？所以我怀疑有可能国家税务局 是在给各个税务局的内部一个统一的指导意见，也就是说首先按照现有的法律体系去指导企业的这个申报， 但是在操作上一定要有灵活，但是在操作上一定要灵活应用或者是软着陆，这就是我猜的。还有的就是这种可能，因为这段时间呃企业在大湾区，但是 他的这个亚马逊的店铺可能在省外，而且是那种很小的三四线城市在之，在这之前 你去帮企业啊，去跟税务局沟通的时候啊，那些地方的税务局，他们的认知是完全不到位的，他不知道你在做什么 啊？他说你不要跟我谈什么赛维模式，我不懂什么是赛维模式，我就看到你在平台上有这么大的这个交易，你就按照这个数据去做申报，按内销，赶紧给我交税，这是以前的，你感觉哇，他们很不好参量，但是现在 啊，你跟他们打电话啊，商量，前天啊，我去帮我的一个客户，嗯，他其中的一个店铺是在福建的一个山区的一个镇上，你可想而知，是吧？ 他的一个店铺，他一个季度做的五百多万的这个营业额，那他在那个镇上，呃，那是超大型的企业。呃，那他说，嗯， 你现在是我们镇上最大的企业，那我就认为你应该交税，是吧？啊？但这个时候，哦，他对我来说他就是一笔很大的税收，这是他之前的一个态度。这两天 我就跟他商量啊，我说你看，我这里翻到了一个政策啊，根据二零一二年的三十九号文，按照这个政策的依据，我回流的这个资金，我先做一个背下来申报，因为还没达到五百万，这是小规模啊，我交一个点，不论交， 然后平台和回流资金的差异，我做免税的申报，这样的话既能保证我申报的这个收入的金额跟你们收到的金额一致，然后 也有效的让我的这个企业能够担负起这一次不申报的税金，并且你看还有具体的这个政策的依据 啊。所以接下来如果我的猜想是事实的话，那么很多企业三季度四季度没有申报的，你们可以试着去跟税务局去沟通，把你的情况诚恳的跟税务局去做交代，然后看一下税务局这边是， 呃，具体的建议是什么？不管怎么样，对于企业来说，说明其实政府端还是在给企业留时间，让企业尽快的去合规。呃，即使 说我 q 三 q 四，如果还可以跟税务局势商量，最终达成一个人负担的一个税收成本的这么一个申报方式，但是后面怎么样呢？这种态度包括这种政策， 呃，一定不会是长期的，因为税收的公平就体现在，哎，大家不要一样。
01:48查看AI文稿AI文稿跨境店群卖家怎么去申请 q 三 q 四的核定征收呢？这是个非常重要的问题，今天我们用一条视频把它讲清楚。首先我们在心理上就要做充分的准备，一定是可以拿到核定征收的结果的， 因为税总的这个指导口径里面明确说了， q 三是按照百分之二， q 四是按照百分之四来去核定征收的，各地的执行口径不一样，但是这个结果一定是这样子的。但是我要告诉大家，这个核定征收是打双引号的，因为有些地方像深圳，他是可以直接下核定通知书的，但其他地方大部分还是拿不到核定通知书的， 没关系，最后的结果是按照核定的应税所得来去交税就好了。那么第二点呢，就要去说清楚你整个的商业模式，核心呢，就要讲清楚你这个规级模式，店群模式下店铺的主体是空壳公司，大家不要听到空壳公司心里就没底， 实际上空壳公司它更符合这个税收征管法的这个第三十五条的规定，因为你是可以去核定征收的。 那么第三点呢，就要跟税务机关去讲清楚，你作为店铺主体，公司没有办法去拿到发票，就算是要去拿发票，也是由集团下面的采购主体 去向供应商拿到的，你是没有办法拿到这个发票的。第四点呢，就是一定要去积极配合税务机关的这个检查，提供充分的这个资料去证明你的这个店群的模式， 整个的逻辑要讲的非常清楚。而且呢，这里再提醒一点哈，跟税务机关的沟通是一定要有理有节，这里的这个沟通的分寸的把握是非常重要的，虽然我这里讲的一些是一个重点的沟通的事项，但是 沟通下来还是非常有困难的，所以大家如果需要我们去协助你做这个所得税的核定证书的沟通的，大家可以联系我们哈，希望能够帮助到大家。
03:10查看AI文稿AI文稿国家数据这边都有一些内部指导意见，可能同学们还没有实操或者是也至于这件事，其实我这边已经帮我们的企业做了这方面的沟通，也拿到了结果。我分享一下一个案例吧，就我们这个企业呢，是在 q 三 q 四，每一个季度都有将近两千万的一个平台销售额，因为他的交易额比较大，他前期并且没有合规出口， 去年我去帮这个企业去处理的时候，跟税务局经过沟通呢，是当时按的增值税免税，然后所得税是留存了一点点利润去交税。那这个公司的最大的问题，他企业本身是一般纳税人， 他是单店铺模式，然后也搭建了香港公司，在之前我们帮这家企业已经做了合规报关，已经拿到了退税， 如果他后期考虑说退税申报有点麻烦，所以大量的这个出口呢，是没有走合规报关的模式。所以这一段时间税务局呢就找这家企业，还是要按会内销交税，一般纳税人主体按内销交税，一千多万的销售额，他面临的是两百多万的增值税 需要缴纳，那这个可不可以谈呢？税务局给我们的建议啊，是按平台交易，按着一般纳税人的身份纳税，然后所得税按百分之二核定征收，对所得税是能接受的， 但是只有增值税，这个对企业影响太大。然后老板的原话就说他季姐如果税务局让我按平台交易额交增值税的话，我们这个团队就立马解散。我当然哈，站在企业角度还是想继续申请 免税申报嘛。但是我跟企业哈就探讨第二诉求，如果税务局不同意你这免税申报，因为人家国家总局的指导文件都来了，为什么你免责，你可以不交，对啊，不公平嘛。啊？那能不能跟税务局申请到按回流资金啊？也就是我们的 f o b 报关假期申报呢？当然站在企业的角度觉得也不能接受， 但是不会说去解散这么严重的后果。那我也跟税务局探讨了，我说首先明确告诉你，如果按平台这个交易额去申报增值税，那企业会立马解散，你们也拿不到这笔税，如果按照回流资金，这个还可以有商量的余地。我觉得税务局其实整体的态度还是蛮好的，他们也是站在企业 角度去争取这个少交税，或者是能让企业生存下去吗？啊？他说那我跟上级打个报告，但是你们一定要把这个理由写清楚啊，或者说你回流资金有没有依据，因为你们企业的前提是没有合规报关嘛。 那你没有合规报关，你怎么证明你的 f o b 价？你的货代公司能不能提关相关的正定文件？那哪里能提供呢？没有用公司的名字去报关，那提供不了，再说企业也不想再去牵连出货代公司。那我们就强调啊，用理论计算出来的 回流资金去申报，那这里边的逻辑。税务局也问我说，那你的逻辑是什么？说我们的这个价格包含了我们的采购成本，包含了我们国内的用工成本，水电房租成本，以及国内的物流成本， 还有我们的利润，就这个其实才是合理的 fob 价，你不要把国际费用说到里边去啊，那现在报告已经打上去了，在等待回复。确定的是所得税，按百分之二核定准， 这个我们已经是确定的了，所以同学们如果还至于国家税务总局的这个内部文件的话，你们可以试着去跟税务局去做沟通。整体的感觉是税务局对跨境电商企业 q 三 q 四处理的态度上还是政策适用很宽松。
310季姐财税合规出口退税
01:46查看AI文稿AI文稿六四季度报税只剩两天了啊，如果说你还没申报的，那今天我来分享啊，深圳大部分卖家目前在处理的申报方式，首先就是增值税，基本上都是按照平台销售 income 上面的数据去报了免税收入。 这里面大家就会疑问呢，我之前没有出国报过啊，我能报免税吗？首先呢申报方式咱们是可以任意去填写的，至于后期认不认，你这个免税得等到 s 局进一步的确认， 如果这个事情不认，那咱们就要进行转内销，那按照二六年的增值税新规之前的问题，就算你收入销售额超过了五百万，咱们仍然可以按照小规模的税率来享受，所以它最大的后果也是补交一个点的增值税。你想去争取免税的，那目前可以先报在免税栏， 如果你不想去扯这个事情呢，那可以直接报在内销，交一个点增值税，这个事情就解决了，大部分企业所得税 按照实际的利润去申报交税。第一，境外凭证抵扣，你得把相关的境外物流佣金、广告费等等的都要下载出来进行入账，这块不会下载的可以联系海弟，我这边呢有全套的陪跑流程。 第二块就是你的人工工资，你得进行修改申报，因为之前估计都是按照零报，或者是没有按实际工资去报，那你要想 这块人工工资多报，咱们呢是可以相应抵扣实际的企业所得税的。第三就是你的采购跟物流发票，有的你都要把它相应开回来，最迟呢在二六年五月份把二五年度的发票全部开回来， 发票开据的时候呢，可以备注二五年的发票，如果说到二六年五月份这些发票你还补不了呢？在其他的文件有另外的说明这一块呢，可以联系恨抵，我们提供跨境电商整个的合规赔发服务。
02:01查看AI文稿AI文稿哈喽，今天呢，刚从沙井税务局回来，有一个好消息要同步给大家，那目前税务局呢，只认可三种合规的路径，分别是九八幺零海外仓的一进彩销模式，还有深圳专属的阳光化 集中出口模式，最后呢就是实际运营的高配版赛维模式。那这三类合规方式呢，税务局有 明确是认可的，但是不允许我们录音，我们顾问团队呢，回来做了完整的梳理和拆解，从采购端呐，货物端呐， 呃，曝光物流啊，还有我们的回款结算，到我们的日常申报账务处理，每一个环节呢，都有对应的资料和文件的要求支撑，那不建议大家自己盲目的去套用操作，尽量选择专业的顾问全程陪同指导，平稳的度过和归期。 那重点说一下我们二零二五年的一个申报变化，向内部指导文件有强调，强调，内部指导文件的强调去年下半年的 q 三 q 四核定征收率呢，是参考我上一个视频的标准利率认定口径的全面的收紧呢，是限阶段 最后的一个缓冲周期。但是二六年一季度开始呢，行业会全面的呃，切换为查账征收，向往后的 呃，税务会常态化的比对平台的销售数据跟曝光数据，但凡是出口订单没有对应曝光单的，就一定不会被认定为出口。企业同意按内销来处理，需要去不缴增值税。 政策呢，一直在逐步的规范呃，虽然不用过度的焦虑，但是提前的布局，合规稳定调整经营模式呢，才能让我们的企业可以长久的经营。 以上内容呢，都是来自于线下税务沟通整理的文件，内部知道文件呢是不可以对外公开的，所以政策的落地呢，请以各地官方通知为准，有不了解的可以咨询天万彩税。
01:48查看AI文稿AI文稿二五年的汇算清缴已经进入了倒计时阶段，很多地方的税务局已经陆陆续地联系跨境企业进行补税的处理了。这里呢，区分情况来看，那已经被联系的企业争取去核定或者是说增值税的豁免， 这里主要取决于如何建立有效的沟通和地方政策的落地情况。争取不到大概率呢，要进行查账征收，那立即着手准备二五年 q 三和 q 四的电商账，核算出来你店铺的实际的利润情况。 未联系的企业，建议做三手准备。一手准备是联系地方的税务局或税管员，打听一下跨境电商的税收动向。 二手准备是核算二五年 q 三和 q 四的店铺的利润情况。三手准备呢，是想好如何去和税管员进行沟通。目前呢，从全国的整体来看，能被核定的认定的概率呢，不高，依旧呢，以查账征收作为主流的纳税方式。 温馨提醒，会算清缴之前，零申报时代已经结束，一定要申报，有条件的按店铺的实际利润进行正常的申报。 算不清楚呢，可以先申报后补账。税管员联系或者是说你的营业执照电子税务局后台收到了税收风险提示函的，或者是 互联网平台内跨境电商未按规定申报缴纳税款通知的， 抓紧处理。那不处理有可能会被移交税务风险科，更严重的会是移交税务稽查局。这就是我今天的分享，我们明天见，拜拜！
04:33查看AI文稿AI文稿我上个星期专门发视频讲的二五年科三科四跨境电商历史引流问题的税务政策呀，是百分之百属实的，我们代理的跨境卖家呀，已经实打实按照这个新规走完的申报流程了，全程落地，没有卡点，没有驳回，真实可查，大家完全可以放宽心。 但是重点来了，我必须给所有的老板同步一下当下税局内部真实的执行细节啊，这也是很多同行没有摸清的关键点。 目前呢，针对这个窗口，指导意见呀，只在税务风险可落地执行，风控核查、遗留台上清理核定，按百分之二、百分之四、五票免税这一套流程来办的， 流程畅通无阻，可是大家对接最多的税管员那一边，到目前为止没有收到任何正式的书面通知和同步执行的文件， 后续会不会统一发通知呢？同步所有的办税窗口呢？那我在想啊，大概率会陆续层层传达，全域铺开的， 但是具体什么时候落地，会不会有局部的微调，目前啊，谁都拿不准。所以现在想赶窗口期合规清旧账的卖家呀，千万不要等，别观望，越等变数越多，接下来再快速复盘一下核心的利好政策啊，没有红头文件，纯属总局内部窗口指导。 那专门解决跨境电商过往不规范的经营历史一流问题所得税呢？二五年 q 三，直接核定利率是百分之二， q 四呢，核定利率是百分之四。最关键的是，增值税直接全额免税的，哪怕是前期经营不规范，却是完整正规的过关单， 符合跨境经营真实的场景的，那照样能够享受无票免税的政策，兜底政策是拉满了啊。 另外呢，大家关心的 c l 规级核算模式来，指导意见也是非常明确了，认可合规可用，那唯一就是后续还要看咱们各地的分局落地的松紧度，一户一严判就可以了。 然后解答一下问的最多的两个核心的实操难题啊。第一个重磅问题，之前我按一个点来补过增值税的跨境卖家，那现在指导意见明确是全额可以免税了，那我能不能申请把之前的增值税申请原路退回呢？ 实话实说啊，目前来看，这个难度还是很大的，不过呀，也不是完全没有可能，那我会在后面及时推送最新的消息，大家可以持续关注我。 第二个呢，就是大家算不清这一个企业所得税的问题，我直接结合核定利率给大家现场拆解一下哈，对照自己家的 gmv， 一 看就懂了。 那现在呢，小微企业标准下，界线卡的是非常明确的，全年核定折算利润呀，不超过三百万的话，那直接按百分之五缴纳企业所得税， 一旦利润超过三百万呢，立马就提档到百分之二十五的接税，税负是直接翻倍啊。咱们倒退一下啊，二五年扣三，按百分之二核定利率，那 gmv 做到一点五个亿，刚好就卡在三百万的利润线了。 可是呢，按百分之四的核定利率，那七千五百万的 gmv 就 触达了临界点，每一家的店铺体量是不一样的，最终的税负是天差地别啊。那我们不会算的，直接后台私信我，免费帮你精准的推算一下税负， 现在呢，国家给咱们的最后的一次合规的缓冲窗口期政策的福利是给到顶了， 专门兜底清理过往的这个历史旧账哈，但是二六年直接全面收紧的硬性合规取消核定征收的这个政策，执行查账征收， 从明年开始，想要保住增值税免税的福利，齐全的镜像发票，规范的报关单，三六合一合规凭证缺一不可。 现在呢，还在铤而走险的用买单出口的话撕卡收货款的老板啊，赶紧叫停，二六年重点稽查跨境旧账，风险是直接拉满了，千万不要踩红线， 提前把合规的专票补齐，账务梳理整理好，明年不仅能稳保住免税的权益，还能走， 还能正常走。合规出口的退税折算下来啊，企业综合税负压的极低，甚至能做到负税负，实打实帮企业省钱避险呐！今天就聊到这里，我是税总局官网可查的注册税务师，关注我，财税合规不迷路！
02:22查看AI文稿AI文稿二五年 q 三 q 四，你是不是压根不知道税该怎么报，该怎么交？尤其是那些换了主体买单出口还没有合规的卖家， 很多人这些年一直出货卖出去了，平台正常回款，钱也到账了。但心里始终知道，税务这件事情其实一直没有真正解决。以前为什么大家敢这么做？因为那时候平台是平台的流水，税务是税务的系统。 但现在不一样了，互联网税收信息暴送了，有销售有回款，有店铺主体，但没有对应的曝光信息，很多地方第一反应就是你没出口，就可能直接按市同内销补增值税，这才是很多老板最慌的地方。 现在有些地区对于过去的 q 三 q 四没曝光的收入，已经开始按内销处理了，一般当事人最高可以按十三去算。很多老板一听就蒙了，我货明明就卖到了国外，现在就因为缺一张曝光单被当成了内销。 但很多人没注意到的是，这次新狗庆其实留了空间，不是所有没曝光的情况就会直接按内销打死。 比如有些做散尾模式的卖家，通过香港公司做境外采购，部分地区会结合实际业务实质去看， 如果证明能属于境外买境外卖，有些地方是有机会不争这部分增值税的。注意是，部分地区因为现在各地的口径不一样，所以最危险的一批卖家就是既不懂政策，也不去跟当地税务机关沟通，还觉得拖一拖也没啥事的。老板 再说一说企业所得税，为什么很多地方最近突然松了一口气？因为税局也知道，过去很多会计卖家根本拿不到完整的发票，所以 q 三 q 四很多地方给了过渡方案，比如 q 三按百分之二， q 四按百分之四核定。正常情况下核定征收其实是很难批的，尤其现在以票控税越来越严，大部分企业后面还是会回归查账征收的。所以这次真正的信号就是对过去有缓冲，对未来开始规范。 如果你现在本身就是多店铺塞尾模式，香港架构历史没曝光，票据不完整这一类情况别再靠猜，因为同一一套业务，不同地区，结果可能完全不一样，提前沟通提前调整，永远比后面被动补税成本低的很多。
01:17查看AI文稿AI文稿大家好，我是大圆，我开直播的时候，有几个卖家就说大圆，我 q 三 q 四都是按回款申报的增值税，包括我的企业所得税还没有去申报，到底要怎么操作？我觉得是这样子，首先如果你 q 三 q 四按回款申报，是要抓紧去跟证我的数据，因为 q 三 q 四的数据它应该是在十月初申报以及二六年一月初申报， 所以你现在一直不报，其实是会挑风险的。所以我们作为卖家，如果按回款报，我们应该是在 q 三 q 四赶紧去补跟证跟证，按我们平台相对的 income 去 跟证我们的一个申报表是比较合适的。那这个解锁的税怎么操作呢？因为我们的年度汇算清缴其实是在五月底，那大家也说能核定，其实大人手上也有一些卖家也是被税务局老师认可能够核定征收。所以对于年度汇算清缴，卖家，如果说您比较着急，因为还有半个月就完成了汇算清缴， 可以去您当地的税务局老师去沟通一下核定征收的这个情况，看能不能解决你。如果你的账目不清楚，不健全，你的财务没有入账，做账的情况下， 根本没办法提供佐证材料，可以去跟税务局老师去沟通这个核定的一个方向点。所以总的来说，你不能因为你 q 三 q 四收入没有报到一个跟平台推送的数据一样，因为你没有报到一样的点，其实会被推送数据会跳风险点哈，分享到这里哈，拜拜。
03:36查看AI文稿AI文稿二零二五年 q 三，按百分之二， q 四呢，按百分之四核定征收企业所得税？最近一周，跨境电商的圈子呢，都被这条信息刷屏了， 不少的卖家朋友呢，都在私信我们问这到底是不是真的，是不是终于可以松一口气了？那么今天这条视频呢，我就把这个事件邮税掰开的跟大家去讲清楚。 先说结论，截止到今天，税务总局呢，并没有公开任何允许跨境电商按百分之二、百分之四核定征收的正式文件。近期流传的口径呢，更准确的理解应该是 部分地区税务机关内部形成了窗口指导意见，用于指导一线专管员处理跨境电商二零二五年年度企业所得税申报的问题。 大家要知道，官方层面呢，几乎不可能发布公示文件，明确允许跨境电商按核定征收去纳税，因为很关键的一点， 税收公平性原则。如果说公开的文件允许跨境电商按很低的比例核定征收，那么国内的电商，线下的零售还有其他行业呢，也势必会提出同样的诉求。 所以啊，市面上流传的比例，尤其是百分之二的这种说法，大家更要谨慎的去看待，不能当成已经落地的统一结论。 我相信目前还有很多的老板呢，其实都是在观望，但我想提醒大家，在税务合规里面，观望本身就是一种成本。最近两个月，我服务的个别卖家里面，成功申请到了类似的企业所得税核定的优惠政策， 但是这些呢，都是主动沟通个别的案例争取到的结果，并非税务机关主动的去通知统一的试用， 如果说你一直不处理不调整，一旦到后面被要求去补税申报的话，甚至可能往前追溯检查，那个成本呢，往往会比你现在主动的去调整要高的多。再往下说一个很多人忽视的重点， 大家现在盯的都是企业所得税，但其实往往更容易出问题的呢，是增值税，因为企业所得税在一定情况下呢，还有空间去沟通的口径。但是增值税的监管呢，是全国统一口径的地方，基本上没有材料的空间。 如果说你的整个业务链条不完整，货物流、资金流单据对不上的话，那么增值税呢，是必须要交的，这是很难回避的，建议卖家呢，还要重点关注一下， 适当的向增值税去倾斜。最后再讲一个我们团队一直坚守的底层原则，企业所得税呢，一定要回归到店铺的真实申报，从我们接触的各个地区执行的趋势来看， 监管呢，是明显比过往更规范啊，更真实的申报的方向。以往那些店铺有收入，然后主体做了零申报的做法呢？现在不少的地方已经开始不认可了。 我们最近呢，也在处理一些 s 维模式的店铺零申报，然后呢，被要求整改的案例，本质上呢就一个问题，店铺有大量的收入对不上对应的营业执照，主体呢却长期零申报，或者说做亏损后续账，店铺税必须呢，慢慢回到一个真实可塑的一个状态， 以去反复的打听有没有更低的一个比例，不如先把自己的收入、资金、货物和申报的逻辑先梳理清楚税务合规这件事情啊，从来都不是比谁的消息快，而是比谁准备的更早， 基础更扎实。如果你现在不确定自己的情况，该怎么样去处理，或者说二零二五的数据还没有理顺的话，可以找我们做一次系统性的梳理，把风险先看清楚，再决定下一步该怎么走。