13个点专票实际要交多少税

有个朋友跟我说，他的客户跟他要十三个点的专票，但是他不知道怎么开，就来问我了。首先我们要知道为什么对方要跟你要十三个点的专票，说明他是一般纳税人的身份， 如果在同样既定的付款金额下，你能给他开出十三个点的专票，那么他可以抵扣的进项税就更多了。 这就是为什么对方跟你要十三个点专票的原因。但是你的身份是小规模，你是开不出十三个点的专票的，你只能开出三个点的专票。如果说你执意要给他开十三个点的专票，那么你只能从小规模生成一般纳税人的身份， 说你还在纠结自己应该做小规模还是一般纳税人，那么就要看你的合作伙伴是什么群体。还有种情况就是合作伙伴既有小规模又有一般纳税人，这种情 的话可以建议你开两家公司，一家小规模，一家一般纳税人。遇到一般纳税人的话，我们可以给他开十三个点的专票，遇到小规模的话，我们可以开三个点的专票。如果说你是一般纳税人， 遇到三个点的票的话，你给他开十三个点的票对于你来说就浪费，需要多交税。但是如果你只是小规模的话，遇到需要开十三个点专票的时候，人家 有可能就是你这开不出来，人家就会换到别的地方，你就会损失到这个客户。所以说要去根据自己的客户群体去定义自己应该开什么样的公司，明白了吗？

小李开了十万十三个点的专票，是不是增值税就得交一点三万？我要不要告诉他，这十万通常是含税价，咱算税可不能直接拿它乘税费。其实很简单， 先把含税价扒拉成不含税的，拿十三个点来说，用十万除以一点一三，得出不含税价后，再乘以零点一三，这才是真正该交的增值税。 要是直接拿十万乘零点一三，那不就跟重复收税似的，得多掏不少钱？算了，我还是别告诉他了。

我进货的时候给我开了十三个点的税，我开出去的时候是九个点的税，相差四个点，我是不是亏了嘞？ 这样是不会亏的呀，这样是你赚了。打个比方啊，我采购了一百块钱的东西，十三个点的税，我们就是简单算是十三块钱，然后我再以一百块钱卖出去，我开的是九个点的税，也就是九块钱。 那会算的时候，我肖像减去镜像就是九块钱，减去十三块钱，你还要倒贴我四块钱， 也就是说我不但不需要交税了，我还可以申请退税。这种情况在建筑行业和交通运输行业是非常常见的，如果你在财税上有不懂的都可以发在评论区。我是明哥，是广州上千家企业的财税顾问。

哎，小新，你赶快帮我算一下，哪个公司划算十三点的专票，他报价是两千块，这个是三个点的哦，这个是算一下不同税率发票换算的事， 这个是专票一百块钱，它的不含税成本是用一百块钱除以一加百分之三算出来呢，是不含税的成本是八十八点五，用不含税的成本乘以税率算出来呢，是十一块五。 那在这个地方呢，我们可以去选择享受一个附加税的优惠，是百分之五还是百分零还是百分百，因为我们是小微企业，是可以享受减半的优惠，所以呢，在这块成本也是要考虑进去的。那我们节约的这个附加税费就是我们算出来的这个增税的金额，也就是这个可以抵扣的进项数额的金额乘以百分之二，再乘以减半的补 值，这样算出来的就是我们节约出来附加税。那最后采购的实际成本就是用我们实际付款的成本减去可抵扣的进项税，再减去节约的附加税算出来的，最后的实际成本才是我们采购的真正成本。按照同样的方法，我们可以算出来，如果开据发票是百分之三的情况下，那我们的实际成本是九十六点九一，如果是百分之一的专票情况下，实际的成本呢是九十八点八五。 如果对方开局的是普通发票，那就不管他开的是三个点还是十三个点，他的实际成本都是一百块钱。这种模型呢，我们还可以用于我们的采购或者老板去跟供应商谈判的时候，在对方去选择价格的时候，最后可以选择一个最优的供应商，他的报价，老板，我把这个选供应商直接做成表格了，您直接下次用这个表就可以了。行行行，不用把我的都算。

前两天有个粉丝找到阿帅这边，说他的公司电商企业二零二五年三季度就卖超了五百万，然后税务管理员打电话给老板，说你从二零二五年四季度就要升一般纳税人，需要缴纳十三个点的增值税， 但是公司在四季度并没有及时的取得进项的专票，而是拿的是普票，这个时候增值税瞬间从百分之一 上升到了百分之十三，老板表示实在是交不起，然后找到阿帅这边，希望我们跟税务老师能否沟通一下，是否说四季度就按照一个点交了？阿帅到客户公司跟老板沟通之后呢？我们说二零二六年一月一号之后才开始上升为一般纳税人， 这个时候我叫他先不要着急，第四季度的税先不要报，等阿帅先跟税务老司机沟通一下，看一下能否第四季度先按百分之一缴，一月二十号把所有的客户的税都处理完。今天二十一号， 我带着相关的评级和资料到税务大厅去跟 s 的 管理员沟通一下，看一下能否行得通。刚刚从办税服务厅出来，经过跟 s 的 老师沟通之后呢，决定从二五年的十一月份才开始将他升为一般纳税人， 那么二五年四季度的申报可以申报到十月份，按照小规模一个点缴纳，这样就帮助客户解决了说按照十三个点缴纳增值税的问题。大家如果遇到了任何的财务问题，都可以咨询阿帅这边，我帮你去沟通和处理。

客户要开十三个点的专票，我们要加几个点才不算亏呢？你会计算吗？增值税、附加税、企业所得税到底加多少才是安全线呢？ 今天我就分享一个开票加点计算公式，让你一分钟就可以算出来。这个核心公式里面有三个部分，开票加免等于增值税加附加税，加企业所的税乘以我们的毛利率。第一部分增值税，比如你是百分之十三的一般纳税人，那我们的增值税就是固定税百分之十三。 第二部分是附加税，附加税是增值税的小尾巴，一般是按增值税的百分之十乘以百分之十等于百分之一点三。 最关键的是，第三部分企业所得税，他可不是直接用税率乘，而是要乘以你的毛利率。为什么呢？因为企业所得税是针对利润来征税，而不是我们的收入。 假如你公司的所得税率是百分之五，这笔生意的毛利率是百分之六十的话，那所得税成本就是百分之五乘百分之六十等于百分之三。 来，我们加一下百分之十三的增值税，加上百分之一点三的附加税，再加上百分之三的企业所得税，等于百分之十七点三。也就是说，在这组假设下，你开票加底低于百分之十七点三的话，那这笔生意就是亏的，这个才是你报价的成本底线。 毛利率越高的话，加的点越多，毛利率低的话，加的点就少。所以财务一定要和业务沟通清楚，不同的产品它的毛利率是不一致的，那我们加的点数也不一样。 另外算出来的这个点是我们的保本点，实际报价时呢，建议你往上再加一到三个点，给公司留下合理的利润空间，你学会了吗？