希音跨境电商税务怎么报税

哈喽，大家好，欢迎来到我们的延伸财税，今天的话我们想跟大家分享一下跨境电商的一些卖家如何选择他的一个通关报税的一个模式，主要是针对于二零二五年互联网暴送这个信息，尤其是在十月份亚马逊暴送这个事情，然后的话，我们的卖家的话如何去选择他的一个曝光模式？ 首先我们看一下九六幺零，也就是大家目前市场上有了解到的无票免税的说法，说是从广州、杭州，然后到深圳，然后这几个点作为试点，但是呢我想跟大家讲的是这个点的话并没有正式的发文，所以说呢，这一个信息只是说市场 可能会发生，也有可能不会发生的一个事情，所以我们看一下九六幺零什么样子啊？九六幺零的话呢，正常来说的话，他一定要拿到他的一个中市区的一个核定 百分之四，如果你拿不到的话，其实的话你也只能是适从正常的一个出口，那你也要去查找百分之五到百分之二十五的一个企业所的税去交，跟其他的是没有关系的。那么他的九六幺零他是小包裹出去， 那跟九八幺零和九七幺零是不一样的，那九八幺零的话，他怎么呢？他是直接跨进卖家的话，直接把货运到了海外仓，但是入住的主体是国内的一个 公司，我们刚刚说的这个九六幺零、九八幺零和九七幺零这几个的话，都是国内入驻的一个主体。那我们看一下幺零三九这种模式什么样子呢？幺零三九的话，它是针对于年销售额五百万以内，就是你可以说，哎，我临行采购，市场采购，但是的话呢，它有一些点区是布局的，比如说义乌啊、东莞啊， 一些市场采购的一个试点，他可以去通过这种模式去做，但是不能混为其他的方式去拆分。比如说我乘你十个二十个，那这样子的话，就是你有意在走差边了，他也是做核定，跟九六幺零是一样的。然后九七幺零的话目前是比较少见的，剩下目前的话有可能大部分的 企业会去走通九八幺零，但是这个也会有一些卡点在，虽然他说是离晋级退税、增值税这一块，但是他有一个订单的一个核销过程，而且他核销的过程当中的话，如果你要一单一单去审核的话，他的人工效率会比较慢。还有的话呢，他后期的话呢，他还有一些退税啊，还有一些他退款呐，其 他的一些方面可能会导致九八幺零，他退税的速度也会慢，而且退税的一个金额的话，有可能会匹配不上就是这一款。 那么我们百分之九十以上的一个卖家会选择什么呢？会选择香港架构的去搭建，为什么呢？因为这一块的话是一个成熟的一个架构，只是说之前有很多企业会用到国内的主体去入驻亚马逊或者其他的跨境 平台，现在的话，目前的话有很多卖家已经改成香港公司入驻，通过零幺幺零的一个曝光方式。因为你香港公司入驻的话，那么你的订单，比如说你的平台上面的订单金额，就直接确认为你香港公司的收入不是提现金额呀，这个要提醒一下。 还有你的采购有可能是国内采购，那你就通过零幺幺的传统模式去曝光出口，这个是比较成熟，又比较快速，又比较灵活。所以你到退税的时候，比如说我今这个月申请了，下个月就可以办理退税。如果我通过其他的模式去退税的话，虽然可以说能退到，但是有可能会推迟很久。呃，那我们的香港架构 到底是什么样子的呢？香港的一个架构的话呢，就是我们的香港公司入驻我们的海外的一个电商平台，然后我们的海外电商平台呢，然后向国内去采购，国内采购或者说他上其他的国家去采购也可以啊，就是他在国内去采购的时候呢，那这一块的话，他是可以通过零幺幺零的一个方式出口，他的正常的退税也可以。如果说 他在海外做的一些生意，他跟其他国家去采购的时候，也是可以列为他的一个成本的。那他在平台上面收了第三方账户的一个钱， 说第三方账户的一个平台的钱提现到香港公司的账户上去，香港公司再去预支他的一个推广的一个费用啊，或者其他的一个彩 礼费啊，或者其他的费用都可以可以正常去列支。而且的话香港的话他的一个所得税税制呢，是只要交立德税，不需要交增值税。那这一块的话，他的一个所得税税率是两百万以内是八点二五，超过两百万的话是十六点五， 所以他不是一个超出了全部，按十六点五算是有一个累积的过程，这是这一块的一个模式，如果是说我们国内没有公司，那可不可以做呢？也是可以的。这个的话就是香港公司 他国内没有，比如说我没有一个出口公司，我不做出口退税，我觉得很麻烦。有很多卖家的话，觉得出口退税为什么很麻烦呢？第一他 他拿到供应商的发票，有可能现在能退税，但是几年以后这个发票有可能就出了问题，他所有的退税款都要退回给国家，这是他们最大的一个痛点，他不想办理退税的原因。那这一块的话，如果你只有一个香港公司可不可以做呢？可以，就是你用香港公司去入驻你的一个境外的一个电商平台，然后直接跟国内的一个供应商， 他去做出口曝光的一个退税，那不需要你来操心了。那这个时候的话有可能是说，哎，我香港有实际的办公场地，那我的管理人员可能会经常去去操作一下。那他的实际的一个电商的运营人员，如果大部分是在大陆的话，那你可以用代运营的一个公司，比如说在你的集团内部有一个公司 a 来帮你向公司做你的一个代运营服务也是可以的。二零二六年的一个增值税的一个管理办法里面有提到，就是离境的一个代运营服务费可以申请免税，这个的话可以到时候再去查一下，二零二六年一月份可以正式实行。这是 用香港的两种模式，大家都可以去选择去用，也是百分之九十以上的一个卖家都会选择的一种方式，针对于跨境电商的一个选择的话，大家可以根据自己的实际情况去做，刚刚我也说了，九六幺零九八幺零九 七幺零和幺零三九都是有部分的一个缺陷的，那么香港架构的一个模式的话呢？它是比较普遍的，而且的话是大部分大众在选择的，呃，可以让大家去选择。那今天的话，我们大概讲的这些通关的一个模式，每个跨境电商的老板的话，都可以根据自己的实际情况去选择，如果有其他的一些问题的话可以联系我们，然后我们不懂的话，我们再跟你们去做具体的一个规划。