shopify税务是代扣代缴吗

企业为履行代扣代缴义务，税务机关将根据中华人民共和国税收征收管理法等规定进行处罚。对扣缴义务人的处罚，以对扣缴义务人处应扣为扣、应收为收税款百分之五十以上三倍以下的罚款。 但最近总局又公布三起平台企业涉税违法案件，其中关于第一个案例的劳务报酬所得个税的代扣代缴义务 问题，值得拿出来和大家分享下。我们先来看看具体案例内容，神秘失踪的服务费网络科技有限公司涉税违法案温州市税务局第二稽查局接到有关单位移送线索，浙江马马团网络科技有限公司与多个关联人账户之间存在异常大额资金流转， 且银行流水与纳税申报数据相差较大。经税务部门研判认为该企业存在偷逃税的可能。 该案件主要为通过隐匿收入的方式进行虚假纳税申报，少缴增值税等税费款共计二百九十七点二九万元。该公司还在推广企业 app 过程中，通过个人账户为雇佣的推广人员发放劳务报酬，为代扣代缴个人所得税四百七十二点七五万元。 本案的主要特点就在于推广人员的劳务报酬为代扣代缴个人所得税，这个问题是很容易被忽略的， 好多企业随意给个人支付费用，觉得我不在税前扣除就可以了。但是你要明白，针对个人所得税，好企业具有代扣代缴的义务，所谓义务其实是责任。 不要觉得个人所得税纳税义务人不是企业本身，企业未履行代扣代缴义务，到税务机关将根据中华人民共和国税收征收管理法等规定进行处罚。对扣缴义务人的处罚，以对扣缴义务人处应扣为扣、应收为收税款百分之五十以上三倍以下的罚款。 企业需要履行代扣代缴义务的主要情形个人所得税工资、薪金所得。支付给员工的工资、奖金、津贴、补贴、年终加薪等劳务报酬所得。支付给独立个人、非雇员的劳务费、咨询费、讲课费、设计费、翻译费等。 因稿酬所得支付给个人的稿酬。特许权、使用费所的。支付给个人的专利权、商标权、授权、非专利技术等特许权的使用费。利息、股息、红利所得。 向个人股东支付股息、红利或财产租赁所得。支付给个人的房屋、设备等财产的租金，并财产转让所得向个人支付股权转让价款等特定情况下均偶然所得，向个人支付中奖、 获奖等偶然性质的所得。企业所得税支付给非居民企业的款项。当非居民企业在中国境内未设立机构、场所，而或者虽设立机构场所但取得的所得与其所设机构、场所没有实际联系时， 其来源于中国境内的所得，如股息、利息、租金、特许全使用费等。支付方企业有义务代扣代缴企业所得税、增值税境内购买方从境外单位或个人购买服务、无形资产或不动产。 如果境外单位或个人在境内没有经营机构，或且其服务或资产接收方在境内，则境内购买方为增值税扣缴义务人 为其他税费。在特定情况下可能涉及代扣代缴城市维护建设税、教育费附加文化事业建设费等与增值税、消费税相关的附加税费。 除了以上提到的行政罚款外，在某些情况下，例如无法向纳税人追缴，而税务机关可能会要求扣缴义务人补缴应扣违扣的税款， 那这意味着企业可能需要用自己的资金来承担本应由收款方缴纳的税款。

大家好，这里是悠扬国际的小雨，我们来谈谈美国电商平台卖家的税务合规解决方案。 对跨境卖家而言，美国税务主要涉及三大方面，首先是消费税，卖家需在拥有经济联结的州进行登记申报， 目前有四十五个周实行销售税，其中超三十个周对跨境电商有经济联结法规，包括当地的仓储人员或超过一定消费额。 其次是联邦所得税，无论是否盈利都必须申报，包括通过亚马逊、沃尔玛等平台获得的营业收入。最后是平台代扣代缴，目前亚马逊 等主流平台都会对部分卖家进行销售税代扣，但卖家仍需自主申报其他税务义务。 在合规策略上，我们建议分三步走，第一要进行税务风险评估，通过分析仓储布局、 销售数据和员工分布，确定各州的申报义务。第二是分州办理税务登记，获取销售税号。第三是建立合规申报体系，包括计算 代收税款、提交定期申报和保留交易记录。针对中国卖家的 常见问题，我们特别提醒，没有美国公司或受黑安全号也可以申请税号。部分州可申请直接支付许可证，避免销售者，避免消费者税。 建议聘用美国注册会计师处理申报，避免罚款风险。优源国际为卖家提供从税号申报到申报管理的全流程服务，祝您在美国市场合规经营！

电商平台能不能代扣代缴？电商涉税信息报送规定出来之后呢？很多商家都有一个疑问，平台为啥不能直接帮我把税也扣了？这样不就省心了吗？ 为什么目前平台很难实现代扣代缴？三点主要原因，一、法律上没有明确授权平台作为所有商家交易的法定扣缴义务人。 二、交易情况太复杂，像促销、佣金、退货退款这些动态因素会影响最终利润，平台很难实时精准算出每个商家该缴的确切税款，万一算错了，返了更麻烦。 三、商家身份多样，平台上面有个人、个体户、公司等等，纳税方式和政策都不同，一刀切的代扣代缴可能有失公平。 那不过呢，未来在特定条件下，平台代扣代缴是有可能逐步推行的。一、政策上是有先例，比如说亚马逊对非欧盟卖家的 b、 two、 c 交易就是代扣代缴增值税的。 如果国内未来出台类似明确规定，那平台就有了操作依据。二、技术上能支持通过税务系统与平台数据相连自动计算税基，技术层面不难实现。 三、可能会分布试点，比如说先从相对简单的个人卖家劳务报酬开始尝试再推广。总结来说呢，平台代扣代缴需要法律技术和中管模式的配套支持。老板们，你希不希望平台代扣代缴呢？

家人们，我是你们的老朋友，老何在做独立账，用消费做欧美的保健品的这个的时候就是之前差不多亏了三十多万，兄弟们，这个真的是睡累觉床，因为之前在做也是从零开始去建账。 首先是今天给大家说一说这里面所踩的这些坑。第一个是头盔，这个也是我在做的时候遇到了最致命的问题， 差不多亏了我八万欧元，因为那个时候欧美对保健品的管控是比较严的，美国要 fda 认证，欧盟有 ce， 当时嫌麻烦，我 ce 是 没有做的，因为大家都知道我在美国自己做了一个厂，他在欧盟我没有做， 所以被罚了一笔钱。还有个宣传的作用，千万不要用治愈和降三高这些治疗史之前有，因为之前做的这样东西比较杂，有卖了一个鱼油，说预防心脏病，所以结果就直接被罚了二十万。 标签也得注意多语言营养，营养的成分表不能替代药物的警示语，这个少一样都要被罚。第二个是物流无声无息的偷了我六万多块钱， 那保健品大多是偏重的，之前卖五百克的蛋白粉，运费就要二十五美金，售价才三十九美金，毛利全部被吃光了，还犯了一个错误，就一次性备货，大概是备了三千瓶的胶原蛋白，结果销量才两百瓶， 过期，过期你在美国你去做，你要给一些仪器费用，所以直接就亏了八万块钱。配送方案也是乱搞的，因为之前给也不懂这些东西，三十五美金一单，然后购物车放弃率高达百分之七十二，根本就卖不动。第三个就是收钱推广，十万直接打到水漂。 保健品的审核其实是非常严，尤其你像 facebook， 它的聚省率是超百分六十的，因为没有加合规声明账，账号直接被封了，而五万的广告费也没了。 更蠢的是什么？就受众很不精准，因为当时就给二十岁的小伙子推更年期的，保这个更年期的保健品，用 health 这种饭词，这种饭的关键词，获客成本直接飙到八十美金 产品，我产品才多少钱，才才四十九美金你知道吗？纯属赔本断吆喝，预算还是乱分配的，因为同时撤了八个广告组，好的时候也没追加，差的还下头，所以就是越投越亏。还有产品有运营坑，亏了四万，选品时候选错了， 抽了十美金以下的低价品，扣完运费佣金，那算起来你真是一分钱不赚，你可能还要赔点钱进去。定价也是瞎瞎定的，没算清整这个成本就跟飞亚马逊的定价原那时候亚马逊最早做独立站，也没有流量，所以销量也是蛮要砍的，网站体验也是特别差，加载就要三秒钟以上的， 还得注册才能买一半的客户就直接走了转化率，所以那个时候刚开始转化率也是低的可怜的，最后支付了支付和税务也差不多亏了两万块钱。 保健品的拒付率是很高的，我被拒付了三十七档，就产品运费手续费全赔了，申诉还没通过，欧盟的 vat 美国的销售税也没管，后来被追称罚款，现金流就直接这个断了。给想做的兄弟们还是提个醒。避坑就要抓住这几点。第一个，合规 先行 fda ce 认证要提前办文，我们网站的文案千万不要碰医疗次。第二个是悬评，得选单价三十三十九美金以上，五百克以内的利用百分之四十以上的做垂直分类的。第三个，物流得搞轻量化的包装，建区域仓多多色配送方案。 第四个是推广只投精准人群控制，预算不行就及时停。第五个是网站的优化要加载速度，简化物流的流程， 加安全认证和退款的保障。第六个是支付的时候要用双网关，税务要找工具支撑算。千万别觉得保健品独立站是提款机，我这个三十万亏出来的。教训就是 合规，是入场精准，是深层的，必要先把坑摸透了再动手，不然就白人请。

电商平台能不能代扣代缴？电商涉税信息报送规定出来之后呢？很多商家都有一个疑问，平台为啥不能直接帮我把税也扣了？这样不就省心了吗？ 为什么目前平台很难实现代扣代缴？三点主要原因，一、法律上没有明确授权。平台主要是交易场所，税法里目前没有普遍授权平台作为所有商家交易的法定扣缴义务人。 二、交易情况太复杂，像促销、佣金、退货退款这些动态因素会影响最终利润，平台很难实时精准算出每个商家该缴的确切税款，万一算错了反而更麻烦。 三、商家身份多样，平台上面有个人、个体户、公司等等，纳税方式和政策都不同，一刀切的代扣代缴可能有失公平。 那不过呢，未来在特定条件下，平台代扣代缴是有可能逐步推行的。一、政策上是有先例，比如说亚马逊对非欧盟卖家的 b、 two、 c 交易就是代扣代缴增值税的。如果国内未来出台类似明确规定，那平台就有了操作依据。 二、技术上能支持通过税务系统与平台数据相连自动计算税基，技术层面不难实现。三、可能会分布试点，比如说先从相对简单的个人卖家劳务报酬开始尝试再推广。 总结来说呢，平台代扣代缴需要法律技术和中管模式的配套支持。老板们，你希不希望平台代扣代缴呢？

收批发需不需要营业执照注册？这个不需要，收批发也好，收皮浪也好，这种萨斯平台建站都不需要营业执照，只需要你有一个邮箱啊，类似于账户的这种东西就行，里面注册它跟呃收款它是完全两个体系。 嗯，收款账户是需要你要有营业执照，是企业性质的去绑才能开通，类似于 paper 啊，或者说是呃，类似于前海乒乓啊这种这种渠道去收款 啊。所以说呢啊，你在前期建站之后呢，里边也有很多种这个支付方式，你可以去选择绑定，你前期绑定个人个体工商户的也可以， 然后呢，当你的有一定的销量了，或者你觉得赚钱了，然后你再绑一个企业的上去也可以，他是两套体系，所以也不存在说什么前期绑定了固定的一个企业之后，你后边就绑定不了什么其他的企业，这个是不存在。

许多同时在亚马逊和 shopify 上销售的企业主都会陷入一个危险的陷阱。他们以为只要亚马逊为其平台上的订单代收销售税，他们的整个业务就已经合规了。这是一个代价高昂的错误。 亚马逊就像一个封闭的花园，它会自动为在亚马逊网站内发生的交易收取并上缴税款，但仅限于亚马逊平台内的交易，它完全不会涉及你的 shopping 销售。真正的风险来自于你的库存。 当你使用亚马逊物流 fba 时，你的产品会被存放在美国各地的仓库中。这种存储方式会让你的公司在这些周形成实体存在， 因为你的库存被存放在德克萨斯州或伊利诺伊州的仓库里。法律规定，你也必须向这些州的 shopify 客户收取销售税。你不能因为亚马逊处理了你业务的另一部分就忽视这一点。 在包税的时候，你不能只申报你的 shopify 销售额。州政府希望看到你的总额入，以确保你没有隐瞒收入。你必须先申报你在两个平台上的所有销售， 然后在税表上，你可以将亚马逊的销售额作为市场平台销售的扣除项减去，剩下的金额就是你需要为 shopify 订单缴纳的税款。 不要指望亚马逊能帮你解决这个问题。你必须主动管理自己网站上的税务设置，使其与亚马逊库存的存放地相匹配，否则你有可能因为你以为已经缴纳的税款而被审计。

做天猫的小伙伴如果不想稀里糊涂的亏好几千，一定要搞清楚天猫法国包装法是自己办还是等平台代扣代缴。首先法国包装法和德国包装法一样的就是一个垃圾回收费，例如包装袋、包装箱就是你销往欧盟的商品产生的各类垃圾，他都要收你一个垃圾回收费。而小伙伴们都知道，法国 e p r 平台是可以代扣代缴的， 而有一些卖家朋友自己没卖多少货，一看包装法的代缴费居然要一两千，这个时候你自己去找服务商注册，缴费最多就一千， 而平台代扣代缴，他就要实打实的扣你的米。那怎么看自己的代扣金额呢？你就点开账户资金的一 p r 费用管理，找到法国包装法，你就可以看见代扣金额，如果少于八百就让平台给你代扣， 如果大于一千，就一定找服务商给你办，你只要在他代扣前上传法国一 p r 的 注册号，平台就不会扣你的资金了。对此还有什么问题的小伙伴评论一起讨论吧！