纳税超5千万的公司营业额要多少

二零二六年税务新规销售额超过五百万，那么超过的当期就要升级成一般纳税人， 直接按照百分之十三的是税率，所以这个的规定的话是非常非常的一个重要的。如果是说我们没有提前做好预扣的话，那么我们税率直接百分之十三，钻票也不能抵扣，那这样的话你的风险，你的补税的成本是非常非常大的。所以 这个视频大家一定要看到，最后面我很多的干货分享给大家。好，那么讲二零二六年的规定，之前有一个现在非常紧急的事情，就是我们二零二五年的 第四季度的一个税应该怎么申报？这个新的增值税法以及一般纳税人生效时间规定里面讲到了对于我们二零二五年这个是有个缓交期，所以二零二五年的话，那么他还是适用原来的一个政策。也就说如果是你超过了 五百万，但是还是小规模纳税人的身份呢？那我们仍然是按照百分之一这个身份去进行申报。还有种情况，比如说我们现在是二零二六年一月二十号之前自行去进行跟任申报，那肯定是没有问题吗？那还有个情况就是，那么可能我们在二零二六年呢， 某段时间被税局查税了，那这个应该怎么办？比如说我们二零二六年的二月份或者是十月份，那么我们现在发现我们这个纳税人，他在二零二五年或者二零二四年这么期间有少报 收入的情况，那这个税应该怎么样补？那这个的话还是明确的啊，还是按照小规模一个点去补，但是补完之后，那么你的一个一般纳税人生效的时间就是二零二六年一月一日， 那么你是在二零二六年十月份发现的你的生效时间，他还是给你推到二零二六年的一月一号开始。所以大家这个话一定就不要有侥幸心理了，二六年一月一号开始，你的年累计销售额超过五百万，那么你就升为一百纳税，按百分之十三的税率去交，这个是非常重要的，大家一定记住。好， 那接着的话第二点跟大家讲一下我们二零二六年的一个新规的重要变化，这里有个原则给到大家，就是何时超标，何时生效，那这个是没得讲的啊。打个比方，我们二零二六年 十月份，那你累计的销售额是四百万，十一月份是一百二十万， 你就说我们截止到二零二六年的十月份，那么你就是五百二十万，五百二十万，我们说超过了五百万， 那这个时候，那么我们的生效时间就是二零二六年的十一月份一号就生效了，哪怕是我们到后面啊，比如说他自己申报的话，就是这个时间变成一般纳税，那也有可能就是我们当时十月份没有变成一般纳税，还是按小规模的身份去进行申报，那这个时候被税局查到了， 查到了那么你还是被税局要求是二零二六年的十一月份作为一般纳税人，而且的话如果是这种情况，你被查到被税局要求变成一般纳税人去进行一个补税的话，那么你这里的话还多一个滞纳金， 那么这里面还有一个就是中间十一月份或者是十二月份，在接下来的直到你补税那个月份，打个比方是二零二七年二月份，那么这段时间你原来还是按小规模纳税人去进行一个申报的，那么税局查税达到一般纳税人时间是十一月份，所以的话你这段时间全部要进行一个更正申报， 全部按照一般纳税人去进行更正。大家这里的话，有些同学说，哎，那我全部跟进更正申报税率肯定就百分之十三，对，没错，全部按百分之十三，而且的话他这个镜像，他现在的话也给大家明确出来了这个镜像如果是说这段时间有一些票是专票，但是呢没有及时取回来，那么你现在可以补， 让供应商补，补了之后你还是一样可以去进行抵扣，如果没有的话，那么你就直接交百分之十三，如果是你的供应商没票，或者是说全部都是小规模，那么你就按百分之三交，所以这个税还是挺高的。如果是说完全没票，那么我们还有一个税叫做所得税， 那直接百分之二十五，那就加起来接近百分之三十八，那就非常非常高了，所以这个规定是非常的严格，大家提前要做好这些布控。那在这里的话，老师给大家一个建议哦， 建议的话简单写三点啊，第一就说我们的一个专票，就是供应商这个专票，我们不管目前是一般纳税还是小规模，老师还是建议大家按照专票去取，这比较好一点，以防后面的话被要求成为一般纳税没票抵。第二个的话是我们对于我们的一个定价， 一定要把这个税的成本给加上去的。那第三个的话就是我们一定要做好我们销售额的一个预测， 避免我们累计十二月份的销售额已经超过了五百万，但是呢还是按照小规模的身份去进行申报，那后面被补税的话，那就非常的吃亏了， 所以为了这个大家能够提前的去进行个监控，老师这边的话整理了一个非常好用的表格，就是滚动十二个月份销售额超过五百万的一个监控表，如果大家需要的话，也可以在评论区给老师去进行一个互动啊。好， 那我们最后面总结一下今天这个视频的话，真的是非常的紧急，给大家详细讲解了我们二零二六年的一个新规，就是说如果是你的销售额超过了五 百万，那么超过的当期就需要升级成一般纳税人，按百分之十三交，那大家一定要提前布局好，包括你的专票，包括你的一个定价等等这些内容。如果大家还有其他问题的话，也欢迎在评论区留言，我是朱迪，专门研究财务负责人的痛点以及解决方案，记得点赞加关注哦！

四月时报一定要注意了啊，如果你累计已经超了五百万，这条视频很关键，到底有多少要按百分之十三补税？这条视频你一定看仔细了，咱们接着昨天说啊，四月份对于大部分电商老板来说，真的是重大变更，二零二六年正式开始第一季度申报，也是我们二零二六年总局二号公告的第一次正式落地， 一般纳税人从原来的登记生效法正式转为追溯生效法。现在很多平台的时候都会收到这个表格啊，叫超标所属期销售信息。 什么叫追溯生效？就是你超标当月已经按照一般纳税人执行了，系统会让你按照月去申报，一月卖多少，二月卖多少，三月卖多少，来确定你是从哪个月开始超标的，从哪个月开始超标，就从哪个月开始按一般计税方式按百分之十三的增值税去缴税了。所以你现在还想按照小规模申报已经完全不现实了， 想藏想瞒也没有任何意义。今年应对方式只有一个，抓紧时间如实去申报，填完之后还是按我之前讲的，能申请留抵底签的尽快申请，赶紧找到合规的增值税专用发票过来抵扣，要不然你就只能按照十三个点去补增值税，这关真的不好过。 系统已经很明确了啊，大家别再想着我再按小规模试一试行不行？赌一赌，系统自动跳，自动比对，你必须按照实际数据来填，千万别想着我少填一点，这个风险不要去冒。现在的数据是完全清晰的， 大周期到四月二十号截止，如果你之前已经申报过了，或者是申报有问题，赶紧去更正，不要抱有侥幸啊。还有哪些不懂的可以评论区留言，我来帮你捋一捋。我是财税老杨，二零二六年我来帮你保驾护航。

年营业额五百万以内的小规模纳税人，要交多少税？假如一家公司年营业额为四百五十万，年利润九十万，增值税四点五万，附加税零点二七万， 企业所得税二点二五，分红税十六点五九六万，综合纳税最少为四点五万，加零点二七万，加二点二五万，加十六点五九六万，等于二十三点六一六万。 四百五十万的营业额，实际到手可以自由使用的钱也就剩下了七十万不到了。心疼了， 税负压力大吗？这是肯定的，合理税务筹划是必须的。那么哪些纳税环节是可以操作的呢？相信大家通过上面的计算都可以看得出来，那就是企业所得税和分红税了。节税方案，欢迎大家评论区交流！

电商企业哪有几家的利润超过百分之十二的？电商企业单月营业额超过五百万，到底怎么交税？前面五百万按一个点还是按十三个点？这是今天问最多的问题，录条视频详细解答一下。二零二六年开始，是从你营收超过五百万的，单月一号就按照一般纳税了，缴纳十三个点增值税。哥，你有没有办理一般纳税人登记 是没有关系的，我跟大家去拆解分析一下。假设说你二五年三月份你收入是六百万，按照之前的增值税法跟一般纳税人管理办法，你三月份的六百万是可以按照百分之一缴纳增值税的，因为你三月还是小规模嘛，你四月份才去办纳税了。但是说如果你是二六年的三月份，你收入六百万， 那不好意思了，你在二六年的三月一号就要变成一般纳税了，你就算是四月份去登记的，然后把三月份登记成一般纳税了，按照十三点去缴纳增值税，这一千以后就差了百分之十二。电商企业哪有几家的利润是超过百分之十二的？我再猜的细一点，举个例子，比如说你二六年的二月份你卖了两百万，你三月份 你卖了四百万，一共是六百万，那你在三月份的一号就要变成一般纳税，而不是说三月份的前三百万 小规模后一百万一般纳税了。不是这样子，就是你超过单月的所有的金额，都要按照十三个点去缴纳增值税。所以说，如果你不知道你自己单月会不会超过五百万，你不知道自己能够卖多少，那怎么办呢？你还在小规模的时候，你就可以提前找你的善友 去索要发票。新的一般纳税人管理办法呢，是允许你在一般纳税人的时候，把你小规模期间已经取得，但是没有确认用途的增值税专用发票，可以勾选抵扣增值税。这个在二五年是不， 二五年是，只要你是小规模阶段取得的专票，是不能抵扣后续一般纳税人的增值税的。所以二零二六年开始，那些不合规的盈利收入的，一定要开始 提前索要增值税专用发票，不要想着说先不申报，等到被抓到了，加上百分之一去缴纳增值税。这个时代已经过去了。二零二六年开始，留给电商企业的 合规的方式就是尽快变成万达水了，尽快去找上游去沟通，或者说提前储备装票，不然没有任何方法，一旦你后续被查到，就是按照十三个点不交增值税。如果你有任何电商合规的问题，或者电商机场的问题，欢迎随时交流。

所有的电商老板注意了，二零二六年总局的二文件一出来啊，又要淘汰一批不懂新规的人。这 文件里面的一般纳税人的登记规则啊，直接关乎到你的缴税比例。核心要点，先给大家讲明白，小规模纳税人销售额一旦超过了五百万，必须当期申报，转成一般纳税人 下个月的报税啊，直接上百分之十三的利率，再也不是之前的百分之一了。老邢给大家举两个实际的例子，一看就懂。 第一个，如果你二零二五年十二月的销售额啊，刚好超过了五百万的小规模的标准，那从二零二六年一月一日起，你卖的每一件货都得按百分之十三来缴增值税，利润这一块啊，直接就被压缩一大块。 第二个更关键啊，就是临界点的情况，比如说在二零二五年十二月，你卖了四百八十万，没有超过五百万。但是呢，二零二六年一月，你一下卖了一百万， 这时候呢，你累计销售啊，直接超过了五百万的标准。从元月份开始啊，你卖的所有的产品都得按照百分之三来缴税，不存在先按百分之一来缴着这样的一个说法， 这个新规啊，肯定有老板存有小心心理，说我不报行不行吗？之前不都是能够按照百分之一来补缴吗？老邢提醒大家啊，新规从二零二六年一月一日开始生效， 再也不是过去的老规矩了，你要是故意不报，或者是拖着不转，一般纳税人的将来啊，被税局查到仅要按百分之十三来， 不仅要按百分之十三来补缴当前税款，还得追溯到超标的那个时间段，一分都少不了，甚至可能还有滞纳金、罚款，得不偿失。五百万的标准呢，是连续十二个月或者是四个季度累计的销售额， 比如说你偶然卖这些无形资产呢？不动产的收入不算在内啊，这正常的卖货收入，这都得算，而且转成一般纳税人了以后啊，基本就不可能再转回去了。电商老板们赶紧自查一下，你们近期的一个销售额快到五百万的这个额度的时候啊， 该规划的还得要提前规划，已经超过了的，赶紧按照规定来申报，别抱着这个侥幸心理来钻空子。新规下可以讲是合规才是保住利润的关键。我是老邢，谢谢。

新增值税法里有一个非常重要的条款变化，如果你没有留意，还是按照以前的方式来处理，那代价可能大到你不敢想象。那就是二零二六年二号公告的一般纳税新规， 销售额连续四个季度超过五百万，从超标的当月开始，就得按照一般纳税标准纳税了。 什么意思呢？以前你的销售额虽然超过了五百万啊，但可能你隐匿了一部分，甚至零申报税务，找到你补税，只要你被查的时候还是小纳人，那就按照销售额百分之一补。 只有稽查处理结果出来的次月，才会变成一般纳税人，销售货物的按百分之十三，销售服务的按百分之六，销项减进项，这样去纳税。但是呢，现在的增值税法规定，从你达到五百万的当月一日，就自动变为一般纳税人了。哪怕你还没有进行一般纳税登记， 那这个五百万的销售额不光指你开过票的，申报过的，也包括税务事后查出来的。 举个例子，你是一个销售货物的贸易公司，用私户收款引你收入了，二零二七年一月查到你二零二六年的一月销售额就超过五百万了。那么按照旧的规定，是从二零二零二七年的二月，你才是一般纳税人，二六年的收入还按照百分之一补税。 但是以后可不行了，从二零二六年一月一号开始，就按照百分之三计算增值税了。这对于很多一直在隐瞒收入、拆分收入，无法取得增值税专票，作为近向的企业来说，绝对是核弹级别的政策，一旦收入被曝光，被合并，那结果就是灾难性的。 所以呢，我现在建议老板们啊，做四件事，第一件，立刻测算你的销售额，判断一下是不是要超标了，或者已经超标了。注意啊，这个销售额不仅仅是开过票的，也包括没开票的客户，不要票的，已经收到钱的和没收到钱的都算， 千万别搞错了给自己埋雷那。第二，不要搞极限操作，在五百万的边缘反复的试探啊，一个不留神就进坑了，非常难控制，你还不如主动去申报一般纳税人算了，就算你不想编你的上下游，早晚也会逼着你编一般纳税人，将来一定是主流。 第三，非常非常关键，赶紧找你的供应商谈发票，哪怕你现在还是小纳人，也尽量提前索要专票，万一被还原当期按一般纳税人记税了，这些发票也还能抵扣用。 第四，重新评估你的产品定价和税负，调整业务模式。还有一点啊，就是大家比较关心的，如果税务局倒查二零二六年以前的账怎么办 啊？根据法不速及既往的原则啊，此前发生的业务依然适用旧政策，也就是说，二零二六年之前，即使存在未申报或者隐瞒的收入被查了，还是按照小规模纳税人的百分之一去整税。 因此呢，对于历史问题，大家不必过度恐慌，但是自二零二六年起，你所有的经营行为必须合规了，可不能再抱有侥幸心理了。

一个销售额五百万的跨境电商企业和一个销售额六千万的跨境电商企业，在本轮补税过程中，都是补了六十多万的税收，他们的销售额差异这么大，为什么最终补的税是一样的呢？就差了 一个事情，就是企业主体的税务身份不同，销售额五百万的税务身份是一般纳税人， 所以税务局要求补报 q 三 q 四的这个申报过程中，就按一般纳税人去补交增值税，那增值税一般纳税人是按百分之十三个点交税，我们再看会六千万的这个企业，他虽然销售额是六千多万，但他的税务身份是小规模，那增值税只按一个点征收，所以这里的增值税也只有六十多万。 那这个事情呢？听起来不公平，但是它是符合二五年以前的增值税法的。如果这个新的增值税法 规定企业你的销售额累计达到了五百万，具备了升级一般纳税人的这个条件，当月就升级为一般纳税，然后并且后期不管你的月度或者季度的销售额有没有达到一般纳税人的规则，都按一般纳税人身份去补税，这和以前的规定是不同的。二六年以后，这个新增税法 觉得这个更公平，更合理，这也就提醒了我们跨境电商企业，我们不要再怀侥幸心理说我现在销售额比较大，然后我就迟迟不去做正常的申报。 即使现在啊，你从税务局身份上还是小规模，但是一旦查到你只要是数据超过了五百万，就按回一般，那会人去补交税收，所以你一分钱的税也不会少交。所以跨境电商企业如果没有合规，最正确的做法是尽快合规，把该享受到的出口企业的免税退税政策享受起来。

明年新的增值税法实施以后，电商的年营业额超过五百万，是不是当期就得按照百分之十三交了呀？这个呢，我倒觉得不会啊，因为大家呢，都知道，年营业额超过五百万以后， 当期还能按照百分之一去交，次月转为一般纳税人。虽然说新的增值税法里面第五章征收管理中的第三十八条有提到，对于超过小规模纳税人标准的，当期起按照一般计税方法计算缴纳增值税。但是呢，先别着急，还有我老生含二零一五三幺幺号， 这个是说呢，你当期是小规模，无论营业额多少呢，都可以按照小规模去算。那因为很多啊，偷税漏税被倒查出来大几千万的电商老板被还原到了偷逃所属期，也是按照小规模的一个点去补的。所以说呢，只要这个文件不废除啊，我们就还能有法可依的去根据这个管理办法去执行。 那么面对啊，税法变更期最好的应对就是吃透政策，提前布局。我整理了一份电商小规模当事人临界点合规指南，详细分析了不同场景下的策略，有需要的可以找我来拿。

据看开公司躲都躲不脱的三大税种，百分之九十的人都算错了，连谁都没整明白，还莽起去开公司。说句扎心点儿的话，公司到底是按收入交税，还是按利润交税嘛？嘿，多老板现在都没搞新货，那么这三大税种一道理都逃不落。接下来听我给你说， 第一道税斗是我们的增值税，增值税就是你有了收入，你就要去确认，现在小规模纳税人就是按照百分之一给你了点儿优惠政策，但是一般纳税人的话，就是按照百分之六到百分之十三来计算啰，交得确实是个心痛的一个。还有第二的个就是我们的企业所得税，那企业所得税吔专治那些人以为 有了收入全是各人的老板儿，其实我们真正收入如果说是三百万以下还好，交百分之五的企业所得税，如果是你超过了三百万的话，那你要交百分之二十五哦，相当于利润一下都遭砍了一半。 第三道就是我们的个人所得税，简直就是扒了企业老板儿的一层皮，辛辛苦苦赚的钱，要想从公司转到个人口袋，还要交百分之二十的分红税。说真的，嘿，多老板儿看上去风风光光，其实真的在给税务局打工，你账上赚的那点儿钱，经不起这两三刀。合伙评论一下儿呢，看你去年交了好多税，如果说你有啥子财税问题啊，欢迎咨询我。

企业在银行面前其实是分三六九等的，最关键的就是纳税等级。 a 级企业是王者中的王者，年度信用评分大概在九十分以上，年纳税动则几十上百万，银行像这种直接给个一千万的额度没有问题。 b 级企业也就是差不多七十分到九十分，年度纳税十万到二十万，额度呢，一般在两百万到五百万左右， 像 c 级四十到七十分， d 级四十分以下，像 c、 d 这两种相对来说可能比较难一点。 还有 m 级一般是新成立，暂时没有什么经营数据的，不过呢，只要评分大于七十分，也还是有机会的。那么重点来了，银行最喜欢的就是 ab 型企业，其他等级除非数据一贴，否则很难出额度。 但是说真正的王炸还是得专精特新企业，不管是省级的还是国家级的，在银行拿个几千万那都是小事。如果你觉得有用，可以点赞收藏关注。

有一个会计问我啊，我们公司的企业所得税是百分之五吧，啊，这想错了，这是去年啊，二零二零年是这样，二零二一年企业所得税是百分之二点五，也就是一百块钱的利润只需要交百分之二点五啊，两块五的企业所得税啊， 但是他是符合小微企业以后啊，才享受这样啊。如果要是公司的利润，二零二一年在啊，三百万以下，一百万以上啊，一百万以上，三百万以下，这一部分交百分之十，也就是一百块钱交十块钱啊。 然后三百万以上的是交百分之二十五啊，一百块钱交二十五块钱。如果你企业啊是一百五十万的利润，那么一百万以下的部分按百分之二点五，一百万到一百五十万，这部分按百分之十交啊，他是分段计算的。

开公司一定要知道这三个数字，三十万、三十六万、三百万。为什么这三个数字很重要呢？第一，三十万。小规模纳税人，包括我们个体户，如果三个月的营业额低于三十万的话，是可以免交增值税的。 第二个数字，三十六万，每年给自己发三十六万的工资，月薪一万八，年终奖一次性再发十四万四，这样我们要交的税只有百分之六左右，但如果选择年底分红，加上企业所的税，我们就得交高达百分之四十五的税了，这一招直接可以帮我们省十三万。第三个数字， 三百万。小微企业年利润总额小于三百万的企业，所得税是按百分之五交的哦，超过三百万，那就是百分之二十五，也就说多赚一块钱，就有可能让我们多交将近六十万的所得税。

所有的企业都要交百分之二十五的企业所得税，小老板根本都没有资格享受百分之二十五的企业所得税，因为只有利润三百万以上的老板才会去交百分之二十五的企业所 得税，三百万以下百分之五就可以了。百分之五对于很多企业来说其实就不高了，再加上你的一些运营成本，人工费用、房租等等，你想想你一共才交几个税的点？但是如果说有一天你享受了要去交百分之二十五的企业所得税，意味着你获得的资源不也越来越多吗？ 那这个时候水涨船高，你要给国家贡献的会越来越高。但这个时候也不是说你要考虑铺税漏税了，我要去什么税收挖地了，我要去各种的歪门邪道。 其实能让你合理的小交税也有很多的方式，国家给你装修。其实我有句话告诉你，如果你是研发的企业，你是高薪的企业，将来都会给你加提扣除，阶段性提高。比如说高新，你是不是可以从百分之二十五就降到了百分之十五？比如说加提扣除，可以让你 double 去做研发费，去做税前扣除，包括还有像海南的政策，西部大开发的政策，所以老板应该找到专业的机构帮你去合理的享受这些优惠政策。 而你要做的什么，给国家去创造贡献，你是获得资源的，你知道我们经常去开现场会，在领导的政府的眼里边，你能够给当地创造产值，给当地创造税收，包括带动就业，这样的企业家受到了多么的尊重，所以这个时候你还天天扣，怎么怎么能够少交点税？我说实话，这样的老板也一定发展不大。