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电商必看!电商纳税合规指南四 #电商 #电商创业 #电商运营 #财税知识 #税务小知识 今天继续结合税务总局最新的电商纳税合规指南,跟大家聊聊电商行业个税最容易踩的 4 个坑,再给大家一些实用的建议 第一个坑,主播收入分类搞错了。好多企业给主播发佣金,直接按 “工资薪金” 报税, 其实得先分清关系签了劳动合同的才算工资薪金,没签合同的合作主播,佣金得按 “劳务 报酬” 申报。建议大伙先梳理主播关系,是员工还是合作方,按对应税目全额申报。 第二个坑,员工优惠没享足。这可不是小事!年终奖单独计税政策延续到 2027 年了,好 多企业没提醒员工用;还有专项附加扣除,子女教育、房贷利息这些能抵扣的,没帮员工 确认信息。比如有员工刚生了宝宝,3 岁以下婴幼儿照护扣除没申报,白白多缴了税。企 业得主动提醒员工更新扣除信息,合理规划年终奖计税方式,让员工该享的优惠一分不少。 第三个坑,抽奖赠品漏报个税。直播时搞抽奖送礼品、发红包,但按规定这属于 “偶然所 得”,得代扣代缴 20% 的个税。有商家觉得 “都是小福利不用报”,结果被税务核查。 记住啊,除了消费券、代金券这类折扣性质的礼品,其他随机赠送的现金、实物达到一定 金额都要申报。 第四个坑,误解 “10 万免税” 政策。不少电商朋友以为月销售额 10 万以下啥税都免, 连个税都不报了,这可就错大了!“月销 10 万免税” 仅指增值税,个人所得税该报还得 报。不管是个体工商户还是企业员工,只要达到纳税标准,就得按规定申报,千万别把增 值税优惠和个税混为一谈。 其实电商行业的个税合规并不复杂,做好这几点就能少走弯路:一是分清用工关系,正确 归类收入项目;二是梳理员工优惠,帮大家把扣除项用足;三是规范促销活动,抽奖赠品 记得报税;四是吃透政策边界,别把不同税种优惠混为一谈。
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电商必看!电商纳税合规指南一 #电商纳税 #电商 #财税知识 #电商创业 #老板 最近看到国家税务总局发布的电商纳税合规指南,觉得有必要跟大伙儿念叨念叨,尤其是做电商的老板们,这些点可得记牢了。 先说说税务信息确认这事儿。有些电商朋友可能没及时办税务信息确认,结果要么少缴了税,要么该享受的优惠没享受到,这就亏了。按《税收征收管理法》规定,电商经营者得依法办市场主体登记,该履行的纳税义务不能少,同时也得看看自己能享哪些优惠,主动申请,这样才能合规经营不踩坑。 再讲讲增值税,这可是电商常见的涉税问题集中地。 第一种情况,有的企业报增值税销售额时没按规矩来,要么报低了,要么该转一般纳税人了还没转,结果就少缴了税。根据《增值税暂行条例》和相关管理办法,得时刻关注自己的纳税身份,不够小规模纳税人标准了,就得及时转一般纳税人,申报销售额也得真实准确,可不能马虎。 第二种是进项税抵扣出错。有些朋友拿到发票就想抵扣,没确认凭证合不合法、能不能抵,结果出了问题。按规定,像异常凭证就不能抵,得及时转出。所以建议大家审核进项发票时严格点,分类管好抵扣凭证,搞清楚哪些能抵、哪些不能抵。 第三种,搞促销活动免费送东西,这部分没按视同销售申报增值税,这也是个常见问题。《增值税暂行条例实施细则》里说得明白,免费赠送商品得视同销售缴税。所以促销时,赠品的价值得算清楚,该申报的税可别落下。 其实这些合规要点,说复杂也不复杂,关键是得弄明白政策、找对方法。咱们鸿米这些年帮不少中小企业处理过财税问题,从综合财税顾问到税收筹划都有经验。要是大伙儿在电商纳税上有啥不清楚的,比如不知道怎么确认税务信息,或者对增值税申报有疑问,都可以找我们聊聊。 合规经营才是长久之道,咱们把税的事儿理顺了,生意才能做得踏实。有具体问题的朋友,欢迎私信留言,咱们一起把合规这条路走稳了。
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