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ODI 办好后需注意的 4 件事! 一、ODI 的月报、半年报、年报要按时,变更要报备 年度报告别漏报:月报是次月10日之前,半年报是9月12日之前,年报是次年 5 月 30 日之前,一定要通过商务部系统提交《境外投资年度报告》,核心填清楚投资主体信息、境外公司股权结构、年度经营数据就行。 案例提醒:有家新能源企业连续两年没报年报,直接被暂停境外子公司利润汇回权限,钱拿不回来。 重大变更要及时:如果境外公司出现注册资本增减、主营业务调整、股权转让这些情况,必须在 30 天内办理变更登记。 红线警示:某矿业公司收购澳洲锂矿后,持股比例从 51% 涨到 70% 没去报备,后面想给项目增资,直接被驳回。 二、资金流动要盯紧 银行会查资金用途,要提供合同、发票等凭证核对,要是发现资金用途偏移很大,可能会被要求强制把钱转回来。 汇率波动要提前防,避免资金缩水 应对办法:用外汇远期合约锁定汇率,提前确定兑换成本 三、全程合规 ①查实质经营:杜绝 “空壳公司” 监管会查境外公司有没有真实经营,比如看办公场地是不是真实的、员工有没有交社保、有没有在当地纳税。 查转移定价:别搞利润违规转移 合规办法:提前准备同期资料,比如找公司做对比、明确定价依据,证明交易价格是公平合理的。 ②查敏感行业:资金不能偏离备案用途 红线提醒:比如备案时写的是 “医疗器械销售”,实际资金却流向赌博、虚拟货币平台,直接会被注销 ODI 资质。 温馨提示:三查三对 —— 查合同、查流水、查税单;对用途、对金额、对时间,确保资金全程合规。 四、提前设计退出机制 项目中止:资金回流要走正规流程 核心要点:先给境外子公司做清算,拿到当地法院的《注销证明》;资金汇回前,提交《境外投资终止报告》,避免被认定为异常资金,顺利回款。 股权转让:提前控好税务成本 办 ODI 时就规划好架构,比如在香港、新加坡设中转控股公司(SPV),后续退出时能灵活优化税务,减少成本。 #ODI备案 #ODI #境外投资备案 #ODI境外投资备案 #辰海国际
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