最新税案拆解 税务稽查的6大核心手段 6亿营收的物流平台是空壳?揭秘虚开发票的6大死亡陷阱! 年销6亿的物流平台,办公室就是一个狭小的单间 陕西某物流公司,靠着伪造合同、虚构流水, 疯狂虚开1627份增值税发票,金额近7亿! 最终老板被判10年6个月,罚款20万,290万违法所得全部没收! 我们平常翻看税案,其实就是为了分析案件的检查手段以及过程, 帮助了解现在的检查重点以及我们日常该怎么样规避自己的风险 彭会计今天来拆解这个案子里税务稽查的6大核心手段, 希望你们也都有收获 3个异常数据锁定虚开 这家叫物流公司,表面是做网络货运的正规军,实际上呢? 1:办公地址造假 年销6亿却躲在写字楼狭小办公间里面 ,没有一辆自有货车,反而买了1.6亿燃油! 税务一查,油去哪了?答不上来! 2:资金流水“快进快出” 公司账户,大额公转私、私转公频繁, 余额常年为0,典型的“过票洗钱”特征!钱一进来,就回流回去了 3:发票数据离谱、 2年时间虚开1627份发票,金额近7亿! 上游买发票花2.7%-3%手续费,下游卖发票收3.5%-7%, 空手套白狼净赚差价! 划重点:现在金税四期+大数据监控, 企业的“办公地址、资金流水、发票匹配度”一旦异常,系统自动预警! 你以为藏得住? 税务是怎么一步步撕开他们伪装的? 这里是我们老板必学反查思路 3个关键动作记好: 约谈突破 先问法人:“没车怎么运输?油去哪了?” 答不上来!再问业务员和财务,直接招了: 伪造合同、虚假录入司机信息,就是个“开票皮包公司”! 资金穿透 顺着银行流水查, 发现资金从下游企业进来,扣除“开票费”后, 立刻转到个人账户回流,资金链清清楚楚! 上下游延伸 联合公安查了20多家关联企业, 证实全是“无真实业务”的空壳公司,发票链条彻底曝光! 关键是税务现在是“一案双查”,不仅查开票费,还查上下游! 发票上购买方、销售方都写的请清清楚 只要资金回流、业务虚假,谁也跑不掉! 就像这个案子里面,接受虚开的227户下游企业也全部被调查了 彭会计最后提醒:遇到这类问题企业如何自保? 很多老板不知道,同样是虚开发票,虚开增值税专用发票罪的量刑比非法购买增值税专用发票罪、逃税罪的量刑要重得多, 虚开增值税专用发票罪(本案):最高可判无期! #彭会计财税 #股权架构 #财税顾问 #企业财务外包服务 #南京注册公司代账
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