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真实案例分析 大数据 银行流水风险如何防控 税务局调取企业的、老板个人的银行流水,发现公司的钱转给老板以后,老板又转给下游客户的银行账户了 也就是说客户给公司付款,通过老板个人账户最终又回流给客户了,做实了虚开发票、资金回流的事实 江苏徐州沛县,上个月发布的税案 这家塑料制品公司在4个月的时间,23年的3-6月,集中向外省开出了1000万的发票, 我为什么要强调外省,从税务检查角度来说,外省的发票占比高,不管是采购还是销售开票,都算是一个疑点 这家公司发票开完就开始0申报,今年5月份的税报完以后居然停止申报了 税务人员开始电话联系,打电话给法人,法人不接电话,法人老婆倒是给回个一个电话,不过她却说联系不上法人 只有财务公司老老实实的配合检查,不过人家只是帮忙办了开业登记的事项,并没有参与开票跟报税事宜 税务人员根据登记地址上门,也没有这家公司 好,到此为止,这家公司走逃失联就坐实了 违法事实二:进销不符, 这是一家塑料制品公司,开往外省的发票,就是说它卖的产品也都是塑料制品, 但是购进的原材料是生产汽油、油漆涂料的添加剂 上游购进的原料与其下游销售的货物不具有关联性,发票异常也坐实了 违法事实三,资金回流 收到客户公司打来的款项,又通过老板个人的账户回流给对方公司人员了 资金异常又坐实了 再看看违法证据,发票信息,上下游交易明细,还要存款账户信息都能从大数据平台查询,现在税务局想查你,真的就是动动手指头就够了 我们再看这家公司,很典型的卖票公司,集中开票、进销不符、全国卖票,然后走逃失联了 看看这个税案我们总结一下: 1、税务局能不能获取企业跟个人的银行流水,显然是可以的, 2、税务调查我不配合、不提供资料是不是就定不了我得罪,走逃失联一样定罪,而且罪加一等 3、我找人行不行,我们先来看看现在这个税收大数据是控制在谁的手上 税收大数据和风险管理局,也叫大风局,19年底成立的,由国家税务总局直管, 现在有北京、沈阳、上海、广州、重庆、西安,6个特派员办事处 我们今天说的这个案子是我们江苏的,驻扎上海的特派员不知道你能不能搞定 这家公司已经下了处罚决定书了,那些买了它发票的企业都要跟着遭殃了 大数据时代、雁过留痕,风险防控在于日常,不要寄希望于哪一个人可以帮你搞定风险 我是彭会计,企业财税问题,可以联系我! #彭会计财税 #财税顾问 #财务外包服务 #南京注册公司代账
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