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橙诺1周前
电商对账核心是把数据捋顺、核对准确,避免漏记收入、错算成本,以下是实操性强的工作思路,适配抖d、淘、某多等主流平台: 一、先备齐基础数据源 对账前必须导出4类核心数据,确保字段完整无遗漏: - 订单明细:包含产品名称、SKU、销售数量、消费者实付金额、平台补贴、下单时间、发货时间、售后状态等; - 宝贝明细:记录SKU编码、规格、对应成本关联信息等; - 结算账单:平台出具的结算金额、佣金、服务费、补贴抵扣、处罚扣款等明细; - 资金流水:实际到账金额、到账时间、费用扣款、退款支出等资金变动记录。 二、确定收入确认口径(三选一,按公司财务制度执行) 1. 订单纬度:当月消费者已支付、且未发生退款(含未发货退款)的订单,确认为当月收入; 2. 发货纬度:当月实际发出货物的订单,无论是否回款、是否后续退款,均确认为当月收入; 3. 资金到账纬度(贴合平台税务数据):当月实际到账的回款,无论订单下单、发货时间,均确认为当月收入,即“钱到账才确认收入”。 三、数据匹配与差异核对 1. 回款匹配:用XLOOKUP函数关联订单明细与结算账单、资金流水,匹配每个订单的实际回款金额,对比“应回款金额”与“实际回款金额”的差异,注明差异原因(如平台服务费抵扣、补贴未到账、延迟结算等); 2. 退款匹配:结合售后记录与资金流水,将退款金额、退款类型(仅退款/退货退款)、退款时间等信息匹配至对应订单,核算退款差异,排查是否存在小额打款、手动退费未记录等情况。 四、成本与费用核对 1. 成本核对:日常维护“产品成本表”(含每个SKU的采购成本、加工成本等),根据成本表匹配每个订单的单品成本单价,核算当月销售成本;退货成本、换货补寄成本需单独建表记录,避免遗漏; 2. 费用核对:用数据透视表统计资金流水、结算账单中的各类费用,包括平台服务费、佣金、推广费、快递费等,待摊费用(如年度软件服务费)按期间分摊核算。 五、利润计算 - 毛利 = 确认收入总额 - 销售成本总额(含正常销售成本、退货成本调整); - 净利 = 毛利 - 当月各类费用总额(平台费用+快递费+待摊费用等)。 我是橙诺,7年电商财务牛马,探索财务自媒体,管注我,希望姐妹们可以早日成为财务高手。 #电商 #电商对账 #财务实操 #会计 #上热门🔥
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