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刘志奇3周前
#上热门话题🔥🔥🔥 年底是企业进行所得税筹划的“黄金窗口期”,此时进行合理的规划,效果最显著,也最从容。这绝不是为了偷税漏税,而是在税法框架内,通过合理的商业安排和财务管理,合法地、合规地降低税负,提升企业利润。 以下梳理出一套清晰、可操作的年底企业所得税筹划思路与具体方法,企业可以根据自身情况选择适用。 核心原则:先提醒,后行动 1. 合法性是底线:所有筹划必须基于真实的业务和合规的票据,严禁虚开发票、虚列成本等违法行为。 2. 事前规划是关键:企业所得税是按年计算的,很多事项(如资产采购、费用安排)一旦跨年,将无法回溯调整。 3. 业财融合是方向:税务筹划不是财务部门闭门造车,需要与业务、采购、人事等部门充分沟通协作。 年底企业所得税筹划“四步走”策略 第一步:全面盘查,摸清家底 在采取任何行动前,财务部门必须先做一次全面的“健康体检”。1. 预估全年利润。2.核查成本费用发票。3. 梳理资产状况。4. 复核税收优惠资格。 第二步:重点突破,用足政策(具体行动方案) 这是筹划的核心环节,主要围绕 “该扣的尽量扣,该享的必须享” 展开。1. 合理延迟收入,提前确认成本费用。2. 用足费用扣除政策,做到“应扣尽扣”。工资薪金与职工福利;资产损失;研发费用加计扣除;固定资产加速折旧/一次性扣除。3. 充分利用税收优惠政策。 小型微利企业政策。高新技术企业。特定区域优惠。4. 其他合规筹划手段。 公益性捐赠。 利用亏损弥补。 第三步:关联交易,定价合规 对于有关联方的集团企业,务必确保关联交易(如采购、销售、服务、资金借贷等)的定价遵循独立交易原则,准备好同期资料,避免被税务机关进行特别纳税调整的风险。 第四步:专业咨询,防范风险 对于业务复杂、金额重大的税务事项,强烈建议在年底前咨询专业的税务顾问或会计师事务所。他们能提供更贴合企业具体情况的定制化方案,并帮助识别潜在的税务风险。 税务筹划是一项系统工程,需要提前布局、合规操作。希望以上思路能帮助您的企业在年底关口,做好充分的准备,为来年的轻装上阵和健康发展打下坚实的基础!#企业所得税汇算清缴 #财税咨询 #金财控股 #财务总监
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税务筹划一对一咨询高频问答 问:你们的税务筹划方案,能真正解决企业大额公转私的合规问题吗? 答:当然可以。我们的核心操作准则是四流合一,先签署合法规范的业务合同,再执行公对公打款,待单笔资金到账后推进后续流程,最后通过私对私合规回款,全程匹配真实业务流与发票流,完全符合税务监管要求,从根源上解决公转私的合规性难题。 问:补充的进项票、成本票是真实有效的吗?会不会存在虚开风险? 答:所有票据均为合规开具,真实有效可查验。我们会根据企业实际需求匹配对应业务类目,涵盖商贸、工程、劳务、五金建材等十余类,确保发票流与合同流、资金流、业务流一一对应,不存在任何虚开风险,可直接用于税务抵扣。 问:支持预开票吗?预开票的流程和普通开票有什么区别? 答:支持预开票服务。预开票与普通开票的核心区别在于开票节点,预开票可根据企业入账需求提前开具,后续匹配完整的四流合一资料;流程上仅需提前沟通好开票类目、金额,签署合同后即可启动,其余资金流转、业务交付等环节与常规流程一致,同样保障合规安全。 问:首次合作不太放心,你们有什么保障措施? 答:首次合作支持同台交易,全程见证。我们会安排专属顾问与您当面对接,从方案讲解、合同签署,到资金打款、票据开具的关键环节,均可全程陪同见证,确保每一步操作透明可追溯;同时分批次操作,单笔资金到账后再推进后续流程,最大程度降低合作顾虑。 问:回款速度快吗?大概多久能到账? 答:回款效率很高,1-2小时内即可完成到账。在完成公对公打款、票据开具等合规流程后,我们会立即启动私对私回款操作,不占用企业资金周转周期,高效满足企业的资金使用需求。 问:你们的服务是如何做到适时缴税、规避税务风险的? 答:我们会根据企业真实经营情况,结合业务开展进度精准把控缴税节点,不提前、不滞后,严格按照税法规定完成申报纳税;同时,完整的四流合一资料可随时应对税务核查,从操作流程到纳税申报全链路合规,彻底规避税务风险。 问:餐饮、教育这类特殊行业,你们也能提供对应的筹划方案吗? #财务 #会计做账 #缺进项票#缺成本票#公转私 答:可以的。我们的服务类目全面覆盖商贸、工程、劳务、五金建材、教育、材料、机械、广告咨询、餐饮等多个领域,会根据不同行业的税务政策与经营特点,定制专属筹划方案,确保方案贴合行业需求且合规有效。
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