大创项目怎么写未来三年的利润预测表

我发现很多创业项目的负责人，包括他们财务人员，其实都不会写这个商业计划书中的财务预测原因是什么呢？因为财务人员虽然学财务会计，但这是什么呢？是记账啊，记账，然后凭证这些事情，他是基于已经发生的财务细节啊，把这个报给税务。 但是财务预测却是一个无中生有的一个东西，完全不知道未来三年收入能得多少，成本能得多少。这个是我要我预测未来三年的收入和收益，完完全全的。对财务人员来讲，我习惯于根据凭证做事情，突然这件事情没有了依据， 让我自己想明年应该收入多少，明年利润应该多少，我突然不知道该怎么去做预测，为什么？因为财神爷大多不懂经营和管理，所以说他对于经营和管理需要做出的财务假设，他根本做不了。所以说在这种情况下， 发往创始人呢，会做预测，但是不懂财务。财务，人家懂财务，但是不会做预测，他就没办法做的了这个财务预测。其实这个财务预测 其实就八个字，大胆设想，小心求着。首先去计算一下你未来三到五年的收入情况，收入情况你要计算按这个乐观、中性和保守三种方式的预算。 最后你认为啊，你采取哪一种计算方式啊？最后只能采取一种假设，明年你的高位是销售额一千万，中位是销售额七百万， 低位数销售额五百万，那你认为你们最靠谱，能实现当中哪个数字，你就把哪个数字作为你的依据放上去，这是你的对于收入方面的假设，然后你每年能实现百分之多少的增长？百分之五和百分之八，如果当中某一个年份有一个特别的变量，是不是能实现 更好增长？哎，未来三到五年，总收入是不就出来了？然后又对成本去做出预测，那么未到三年，根据收入增长，你的成本会递增吗？会线性递增，或说 非线性递增，线性递增就是增加多少收入，增加多少成本，非线性递增，那就是增加多少收入。收入之后，我的成本均它反而下来了，我的利润率反而高了啊，这种就典型的规模经济。那么对你来讲，你的未来三年的总成本 会有什么变化啊？那么你包括你的原材料销售费用、人员工资、财务费用、折旧摊销会有什么变化？你算一算，放进去。哎，总收入，总成本，这不都出了吗？税费，再算一算总收入总成本，再扣掉税费， 这既然你的利润是不是就出来了，这未到三年，五年的财务预测不就做完了吗？其实就这么简简单，大胆设想，设想， 设想未来的市场方式下，公司能取得的收入和成本变化情况，小心求证，逐步的去进行推演，推演之后，以我们实际能做到的最靠谱的数字啊，加以适度的放大，来来去处理。最后这个财务预测。

三步帮你搞定财务 bp 利润表预测。我们财务 bp 呢，在进行业务利润表预测的时候，你的老板是不是经常说你分析的数据太过于片面了， 与实际的业务相差很远。今天呢，我就给大家通过三个步骤拆解商业模型的方式来搞定利润表预测，这个方法呢也同样适用于你们公司的商业模型拆解，从而呢让你快速的了解你们公司的业务和经营方式，赶紧的点赞收藏起来吧！结尾呢还有我总结的思维导图， 大家好，我是宗宗，一名由财务会计成功转岗财务 bp， 通过拆解商业模型来进行利润表预测呢，其实就三步。 第一步呢，我们需要了解钱是怎么赚的，我们可以通过三个方面去思考，包括的是产品、用户和交付方式。具体来说呢，就是这个业务卖的是什么产品，卖给 谁，用户是谁和怎么卖的产品呢？他可以是货物，也可以是服务。在确定了产品之后呢，我们其实呢可以根据产品的定价和销量来确认这个业务的收入来源，从而呢确认利润表里面的收入。 但是商业模型拆解当中的会进一步的帮助我们将收入的分析更加的精准。因此呢，我们就要知道业务用户的画像是谁，是卖给二十五岁到三十五岁的女性，还是卖给大学生？ 这些用户呢？他是从哪里来的？是从线上平台引入的还是线下获取的？我们怎么获取这些用户？ 是电商直播还是广告推广？第三个方面，我们判断怎么交付这个产品，它的交付方式是什么？是用户购买了商品，快递员送货上门，还是商家提供了一个服务 消费者接受服务？我们可以举一个简单的例子，快餐店提供的产品呢是汉堡包，用户呢是快节奏的年轻人为主，交付的方式可以是到店堂食，也可以让快递小哥送餐到家。 第二步，了解钱是怎么花的，我们主要看的呢就是资源的投入，产出比，还是可以通过产品用户交付和三个方面去考虑。再回到上面的例子，快餐店制作一个汉堡产品，有原材料成本， 厨师的工资，用户呢是通过快餐店打广告获取的大学生消费品，那么我们就需要花广告费来吸引年轻人，如果呢是堂食，那么就有 服务员的工资还有房租。如果是外卖呢，我们就可以计算出外卖平台每单的成本是多少。明白了钱是怎么花的，我们很容易呢，就可以算出利润表上的 成本了。第三步，固定支出，比如说产品研发，职能部门的花费，办公室行政的花费。上面这些呢，其实都是构成利润表里边的费用部分。好了，通过上面三个步骤， 你呢就可以通过分析你们公司业务商业模式的方式来精准的预测利润表了。看到这里的小伙伴非常感谢我呢，会分享出我的思维导图，后面财务 bp 的分享呢，会持续的更新中，感谢你的观看，谢谢！

商业计划书的财务预测怎么做？先看案例，你还在像案例这样写长篇大论的财务预测吗？异业好的财务预测只需要理清以下三个点，一、销售额，写出二零二二年下半年总的销售额度，告诉投资人项目的规模。二、运营成本， 写出人员、推广、管理以及总的运营成本。三、销售利润，表达出能赚多少钱即可。这些数据会告诉你自己项目是否能赚钱，赚多少钱， 什么时候能赚到钱，这也是投资人最关心的问题之一，你学会了吗？我是山林，关注我，帮你解决更多商业计划书问题！

还不知道怎么预测淘宝天猫是否会盈利，用这份资料就可以轻松实现评估未来全年是否会盈利。使用方法很简单，先打开全年规划选项卡，支出项目和成本中的月份和金额完善起来， 上面的项目中写上每月预期的销售金额，其余项目就会自动计算了。然后将预算总表打开，没有完善的内容都完善一下，上面的销售额也要写上，其 低于项目与涉国函数的会自动出结果。这两个选项卡完成后，总表图表分析会自动出，秉行分析图，帮助大家分析成本、利润、费用构成。

分析图表只在自动计算编辑贡献盈亏平衡点。本量力分析和敏感性分析使用 本模板为产品盈亏平衡计算器，可以帮助您进行产品决策分析， 同时也常用于商业计划书中财务预测。您只需要相关数据，模板就会自动得出达到盈亏平衡点和实现目标利润各自所需的产品销售数量和销售金额，并自动生成盈亏平衡分析图，非常方便实用。

接下来盈亏临界点。 盈亏临界点，其实我刚才已经说到了，我不知道你有没有揣测到，我刚才已经故意的提到了一种盈亏临界点的一种情况， 他也叫保本分期，是指分期测定盈亏平衡点以及有关因素的变动，对盈亏平衡点的影响等等，是本量率分期的核心内容。 那我们盈亏分析的原理是通过计算企业在利润为零的这样的一个时间点上，或者说这样的一个状态下，我们处于盈亏平衡的一个业务量，分析项目对市场需求变化的适应能力。那盈亏平衡的 临界点等于盈亏平衡点，也等于保本点。所以说这几个词呢，实际上是通用的。 什么意思？我刚才其实说过了，我一碗面能挣四块钱，我现在呢，卖出去一千碗，那就能挣四千，可是我今天的房租正好也是四千，这样一算，我今天不挣钱， 我也不赔钱，我达到了盈亏平衡点，我达到了保本点，我达到了盈亏临界点， 再多卖一碗，我就多赚一个，我们多赚的是啥？多赚的是我的边际贡献，就是这样的一个道理。盈亏临界点的销售量 与销售额。咱们先来看盈亏临界点的销售量啊，他用的是除法的方法，其实呢，我不爱用除法的方法，我觉得呀，我们解方程最方便，咱先不看这个工程，咱就去解方程。 销售量乘以单价减去单位变动成本，这是啥？这编辑贡献吗？因为括号里头的叫单位编辑贡献，就是一件挣的钱乘以销量，不就是总的编辑贡献，减去我的固定成本，让他等于零 不就行了吗？让他等于零好了，那也就利润为零，这不就是利润在零这个时间点上，在这样的一个状态下，我要求这里的任何一个值 其实都可以，那我们可以把固定成本是个符号，移过去一项编号变成正规性成本，那这不就可以说我的编辑贡献等于固定成本， 那这上面的公尺实际上是固定成本除以单位定期贡献，那就返回来吗？就不要用这个除的啊，就用这一个公尺。我们提上见招拆招，他 他让我算单价，我能套进去算单价。他让我算单位变动成本，我能套进去算单位变动成本。他让我算销售量，我也能算销售量。他让我算我得有多少的固定成本才能保证？在这样的一个前提下，我才能保证 盈亏平衡，那我也能算固定成本，他让我算什么我算什么，就这一个尺子走遍天下了。 接下来盈规平衡点的销售额，一样的道理，那我们销售额乘以编辑贡献率，我们还不看这个公式啊？我们就还是看这个解方程的公式。销售额乘以编辑贡献率， 那不就是我的每一块钱里头能给我落下来多少编辑贡献，然后再减去我的固定成本，让他等于零，然后求解这个方程效果一样。 咱们看题目，假设计划年度某种产品的销售价格为三十八，单位变动成本是二十二，那 你一件能挣几个钱呀？一件的边际贡献就是三十八，减去二十二，然后固定成本总额是一万六，则问的是销量，那我 现在来销量，我就 x 乘以他俩相减，那这就一件能挣这么多钱？我假设我卖 x 件，让他减去我的固定成本等于零， 我来求解这个 x， 那这不是我的，把这个挪过去，固定成本挪过去，一万六除以三十八减二十二吗？但是你要用除法，你多背好多个公式，我们就这样横着下，直接正向思维来套进去，会简单方便的多啊。 假设某公司的计划年度的销售收入是这么多，然后固定成本是这么多，变动成本率，他告诉我变动成本率，那我编辑贡献率是多少？ 边际贡献率，你变动成本一百块钱里占了六十五，你的边际贡献那就是能挣三十五倍是不是？那好，他俩是合起来等于一的吗？那我们问这样的一个临界点的销售额，依然是，我把销售额设为 x， 我假设我能卖出 x 万元，这 x 万元里头我有百分之三十五的能挣下来的边际贡献，再减去我的固定成本，让他等于零就可以了吗？ 求这个 s， 所以跟这个车子效果是一样的啊。那接下来是预测目标利润额，利润等于预测的销售额减去零，亏 零借点的这样的一个销售额乘以边际空间率。那实际上咱们先拿题目来看啊，销售收入，我们接着上面例子，销售收入如果是七十八万时，咱们的这样的一个利润， 那我们来看，咱们已经算出来，盈亏平衡点是一个，销售额是一个五十万，那在五十万的时候，我正好保本，那多出来的呢？多出来的不就我挣的钱吗？那多多少啊？ 七十八减去五十万，这是我多笔盈亏平衡点又多挣出来的这样的一个销售收入，而这点销售收入里能给我落下来多少？能落下百分之三十五的 这样的一个边界贡献。 ok， 这就是我挣的钱，那固定成本不用减，当然不用减了，固定成本满共就那么多，在盈亏平衡点上的时候， 我已经把那个本保住了，我不需要再减去以这个固定成本了，我现在多卖一件，多赚出来的编辑贡献就是我 干挣的钱。其实换成老板的思维，那就是我卖了一千碗，然后一碗四块钱，我已经把今天的房租保住了，那 我下来多卖一碗，我就多挣多少呢？十块钱一碗，减去六块钱的变动成本，多挣四块钱， 多卖一碗，多挣四块，多卖一碗，多挣四块，多卖三碗，三四一十二，多卖四碗，四四一十六，那么他其实算的就是销售额乘以我们的边际贡献率。 接下来是盈亏临界点的作业率，是指盈亏临界点的销售额占 正常经营情况下的销售额的百分比。公斥盈亏临界点的销售额除以正常的一个销售额额，除额量，除量就可以了， 那也就是说我正常比如说能卖一千件，那我要保本呢？卖八十，卖八百件保本，那我现在八百除以一千就是百分之八十，这就叫盈亏临界点作业率。 我们还按前面的资料以及计算结果，正常情况下，如果我卖的是八十万啊，我的盈亏零借点，咱们这道题算出来的是五十万，那五十万除以八十万，这个百分之六十二点五，就是我的盈亏临界点的作业， 那也就是说该公司的作业率必须达到正常作业的百分之六十二点五以上才能盈利，否则就会发生亏损。 下面是安全边际和安全边际率，安全边际呢，是指正常的销售额超过盈亏临界点的销售额的差额，他表明销售额下降多少，企业还不至于亏损。 这啥意思啊？比如说我们还是说刚才的那个餐馆，他算下来他得一千碗是吧？一碗挣四块钱，房租是四四千，那我得卖一千碗，然后才能保住本。 好，一千瓦是一个至少保本的。然后这个老板呢，就开始想，哎呀，我这饭店到底开不开呀？我算了算，按这个地 一方的人流量啊，还有他的业务量啊，我的正常的一个销售量，或者说我正常的这样的一个销售额呀，要超过这个点很多。我不是卖一千万，我一天呢至少能卖 五千瓦，我多出来的那四千瓦，那其实就是一个安全边际，这个安全边际越大，我心里越不忐忑，我越安全。那如果另一个人说，一千瓦保本啊，我能卖多少碗啊？我正常能卖一千零一碗， 那你就去想，今天你就数着下一千碗，哎呀，九十九，九百，九十九，一千，然后又一千零一，那你的安全边界就会比较小。那所以啊，我刚才是按量，那咱们按额 的道理，安全边际等于正常的销售额减去盈亏。临界点上的销售额， 那这是一个绝对值，就是说我多卖出去多少钱得这样的一个安全边际，那如果给他幻化成百分比呢？那就是安全边际除以正常的销售额或者实际订货额，然后这就叫做安全边际率， 安全边际主要用于衡量承受营运风险的能力，也就是说呢，我们的安全边际越大，我稍微下降一点，这样的一个销售额，其实也不至于亏损嘛，对吧？ 所以说，那我下降的时候，企业承担风险的能力也可以用于盈利的预测。安全边 或者安全边际率的数值越大，企业发生亏损的可能性就越小。比如说我的固定成本就五块钱，然后我剩下的，那我是不是很容易就把这五块钱固定成本赚出来，剩下的多的都是我赚的？那 这样子的生意，那大家都喜闻乐见，都爱干，那因为我发生亏损的可能性呢，就会比较小，抵御风险的能力就很强。 好，接下来我们再来看利润预测的一些指标，那预测实现目标必须达到的一些经济指标。 经济指标呢？都有什么？有产销量、销售单价、固定成本、变动成本 等等等等。那你看，那就前面我们去算本量利分析时候所用到的这些个指标，都会影响我们整个企业的一个利润量吗？

各位朋友大家好，我是罗杰夫，今天我们要聊的一个话题是如何预测项目收益，这是很多财务的朋友问到这个问题，我们要投一个新的项目，老板让我们来做这个预测工作，那我们应该怎么来把这个思想给完成呢？其 是靠的就是这个表，这个表很简单啊，收入减成本、减费用，然后就是这个项目的预期收益，然后你分项目预测就可以了，这个表是通用的，哪都是这样一个逻辑，但是这个数据从何而来呢？他是这样子的， 收入你在预测的时候只能靠业务部门提供给你，也就说你这个表是不可能靠自己把它完善出来的，永远做不出来。那么收入这个地方一定要拆分为量和价，也就是说你任何业务都可以从这两个维度去拆分他，而 这个量是我们关注的重点。为什么量是个重点？因为量涉及到你成本的一个预测，成本的预测还是由业务部门来完成，我要生产多少量，我要销售多少量，我这个业务本身的 服务量是多少，那么我相应要配多少资源，这些资源里面就涉及到我具体的成本，项目的支出的内容了，什么成人工了，我的材料了，还有其他的运营费用，那么这一系列的东西，那么测算出我的成本以后，这 就是我对整个业务的完整的一个描述，只有在这个基础上才能把这个预测出来。还有一个就是费用的问题，费用这个地方记住了是跟这个项目直接相关的专属的，这些费用不管是我的管理费用也好，还是我的营销费用也好，那么都在我的这一个序列当中来体现。 其实管理的这一部分的内容，我们财务大多数情况下可以预测一个数，而跟销售相关，跟经营相关的，还是得业务部门来参与进来才可以把这个数字给怎么样确定出来。 ok， 最后一个就是预期收益，我给大家讲一下，凡是做预测，你不可能只有一个数，因为你不可能找到 最佳的那一个预估值，你怎么办呢？一般来说的预测，一个区间最高情况会是什么样的？最低情况又会是什么样的？最好 老是什么样，最坏又什么样？或者说你预测几种不同的情况，我高中低三个档次分别是什么样的？因为既然是预测，我不能做到说是一个定位，定位和预测是两个回事啊。所以各位，那么这就是我们做项目预测，财务怎么开展这项工作的一个套路，大家明白了吗？

怎么用当期财报预测公司未来的业绩？他是这样的，就当期去预测，你又要看企业，这个看商业模式，有些企业呢，他是没有季节性的，有些有季节性，那么我觉得你首先要去分析这个企业 过往他的这个四个季度啊，他的这个财务数据的逻辑是什么？比如说有些企业他就是有旺季，那哪个季度是旺季？旺季跟淡季的比例是多少？那么当你知道四个季度之间大致的这个关系之后啊， 那么你可以就是根据当期的可以做一个大致这个推算，当然这是一般情况。那么还有你还关注着什么呢？我们讲有有些是业绩的前瞻性的指标，这个都要去关注。比如说有些是预收，比如说像白酒、 酱油啊，他往往当期的预收啊，现在有些是合同负债，你在这个负债端你可以去预盘这个，这些预收将来会变成收入。有些是 存货，比如说您的使时代，像这种订单式生产的，存货的大小，存货交付之后就变成收入、成本、利润。有些呢，他还跟产能、扩产有关，哪些在我们转固了这些固定资产本身产能跑步的过程什么？这就更复杂了。所以所以通过当期去判断未来，我觉得就是粗一点 就是去看每一期他每个季度跟全年的关系，看季节性。但是细一点你还要去看，就是说有哪些还不是收入指标，这些指标对收入有预判作用的，那么去分析这些指标，那我觉得是是可能是，就是更 细细细化一些的。还有更粗暴的是什么？就是看分析师的这个这个预测，就有些分析师会预测这个企业他全年收入是多少，那分析师预测靠不靠谱呢？你要看他过往分析的靠不靠谱，就有些分析师他会做草根调研的， 比如说白酒就有没有这个收入会增长，他会去看问经销商，问经销商说这个经销商说我们要囤很多，我们现在库里都不够了，他会去做一个预判。所以这些这些分析呢？他可能会通过更细的数据 去预测这个收入。那么你如如果就是看分数，你就要判断分支靠不靠谱，分支靠谱的话，他这个收入预测一定程度上是你可以去进去，他不靠谱就不靠谱。

这节课我们来分享产品的销售收入预测啊。前几节课分享过市场调查，要了解你的顾客，了解你的竞争对手， 然后对我们的销售数量做了预测。今天呢，我们来分享销售收入如何做预测，具体步骤包含以下几个步骤，第一，列出你所有经营的产品或者是提供服务效果。第二 啊，做出预测至少六个月啊，你所销售产品的数量或者提供服务项目的数量是多少？第三，计算每件产品的销售价格， 或者你提供服务项目的价格。第四，每个月的销售数量诚意按价就是你的销售收入。比如说开服装店的，你经营的 产品有男装女装销售量，男装是一百件，女装是一百件，男装每件一百元，女装每件一百元。我们用 每个月的销售数量乘以单价，男装一百乘以单价一百等于一万，女装 数量一百乘以单价一百等一万，总共加起来你这个店一个月的销售收入就是两万元。我们用这样的方法至少可以预测出前六个月的销售收入。好，这一节课就分享到这。

那么经济效益怎么体现呢？那么当时我，我当时就做了一个这个， 做了一个测算，那么这个测算的话呢，就是整个摩天轮的轿箱数量是六十四个，每个轿箱呢能够容纳八个人每天的运行时间，比如说是从早晨九点到晚上九点是十二个小时的话，当时考虑的每个人的门票是 这个六十元，呃是五十元，现在可能涨了哈，然后酱香里边呢，可能有一些可以可以当时考虑的是可以提供一些小食品什么的哈。 然后另外的话呢，就是摩天轮运行一周所用的时间大概是三十分钟，实际上精确的说应该是二十八分钟，那么计算得出一天的收益大概是六十八万元。一年内的这个摩天轮 收益的话，如果说按照这个一年三百六十五天算的话，大概测算是二点四八亿左右。 那么另外还有步行街的一些空间的建筑面积，比如说有一些咖啡厅啊，或者是有一些青青石，比如说呃面包啊，呃一些饮料啊，或者是呃还有一些微型的博物馆呢，有一些这这些方面的空间。 那么另外就是这些商业空间的租金考虑的话，比如说是按一平米一块五考虑，那么一年内的这个商业收益的话呢，大概是这个两千五百平米乘以一块五，再乘以一年的时间大概是一百三十七万元， 那么一年内的摩天轮和商业收益的这合计的话呢，大概是二点四九亿元。那么保守的估计，如果考虑一些不利不利的因素， 比如说这个风速在十五米每秒的时候，这个摩天轮是要停止运行的，因为考虑这个安全因素哈， 那么通过这个对天津气候的分析呢，大概一年中有有三到五天会通过，会超过这个呃十五米每秒的风速。另外呢考虑这个如果一对恋人他们可能愿意单独包厢， 呃，或者是下雨啊什么的，这个游客的人数会比较少的情况下呢，这个损失的收益比如说考虑为百分之五的话，那么计算所得的话大概应该是二点三七亿元。 那另外呢，就是为了增加这个商业收益，同时也也避免游客长时间的排队等候登轮，那摩摩天轮的这个关缆车的这个入场券呢，应该写写写名很 简单就能计算的出来的这个灯轮的时间，在这个时间到来之前呢，那么游客可以自由的这个在商店购物啊，喝咖啡啊，这样都可以增加这个商业收益。 那么当时呢做了这个商业测算呢，大家都不相信，但是现在的话呢，呃，天津之眼作为天津的一个 一个重要的标志性建筑，凡是来天津旅游的人，基本上这些游客都去都上这个天津之眼上面转一圈，天好的时候能看到四十三公里。