发票价税合计小写怎么填

从税局把进项发票明细导出来，面对一张十几列的表格，不知道怎么用？今天教你两步，把它变成进项发票台账模板，每个月对账至少省一半时间。 登录电子税务局，进入发票业务，找到发票查询统计点，全量发票查询查询类型，选取得发票，设置好当月时间范围，把这个月所有进项发票数据全部导出来。导出的表格里有两个子表 信息，汇总表，含货物名称、规格等明细，可以用来核对入库明细。我们要用的是发票基础信息，这个表 打开之后，你会看到非常多列，包含大量平时用不上的字段，先来整理。第一步，整理表格结构。系统导出格式是固定的，所以不需要删除列，只需要把用不上的列选中 右键点隐藏，仅保留发票号码、消防名称、开票日期、金额、税额、交税合计、发票状态至几类核心时段，既保证数据完整，又让表格简洁清晰。后续新增数据可直接粘贴，不需要重复调整格式。 第二步，完善台账功能。系统导出的金额是文本格式，没办法直接求和，在右边空白列，用函数把金额、数额、加税合计转换成数值格式，这样才能统计数据。 转换完之后，根据公司实际业务需要，在右边继续新增几列。备注，入账日期、认证日期、还款日期、采购员合同号。 备注列，专门标注这张发票是否是公司正常业务。月末统计的时候，可以直接把错误发票、未报销发票这些无效数据筛选剔除，不会影响汇总数据。 这样设置好之后，这张表就成了固定台账模板，每个月导出新数据，直接粘贴进来补充业务自段就行，不需要重复建表。月末对账、核查发票状态、统计进项数额，全部在这一张表里搞定。

小规模纳税人，季度开六十万发票，要交哪一些税呢？要交多少呢？老板经常会问会计这样的问题，你也不知道怎么回答，今天我就用商贸公司给大家举例，带着大家一起算一遍，不会的记得来抄作业哦！ 商贸公司是小规模纳税人，二零二五年第四季度开了普通发票六十万元，该批货物进价四十八万，取得了发票。首先我们要交的是增值税，季度不超三十万，免税， 超过三十万按百分之一缴纳，那么增值税就等于六十万，除以一点零一，乘以零点零一， 等于零点五九四一万。交了增值税就要缴纳附加税，附加税的利率是百分之十二，但是呢，在二零二七年十二月三十一日之前，小型微利企业享受减半征收，我们属于呢，小型微利企业可以享受这个政策。 附加税就等于增值税乘以百分之十二，再除以二等于零点零三五六万。第三个，我们要交的是印花税，印花税的利率是万分之三，再减半征收。应交的印花税等于肖像加上近像等于六十万，除以一点零一，加上四十八万，就等于一百零七点四万， 再乘以万分之三除以二等于零点零一六一万元。第四个，我们要交的是企业所得税，应纳税所得额就等于收入减去成本利润，在三百万以内，按照百分之五交税， 应交的企业所得税就等于六十万元，除以一点零一，减去四十八万元，再减去我们刚算的附加税、印花税，然后再乘以百分之五，就等于零点五六七七万， 那么一共要交的税收就等于一点二一三五万，税负就等于一点二一三五，除以五十九点四一，再乘以百分之百，就等于百分之二点零四三，你学会了吗？

开票加多少税点才不会亏？你知道该怎么计算吗？用这个计算表，三秒就能得出答案。表格内公式都设置好了， 只需输入开票金额，就可以自动计算得出结果，还能够倒推税点，附带开票税点对比表，操作方便省心。

大家好，今天票税帮来带大家解决一个开票时常见的小烦恼。很多个体户小伙伴在开据数电发票时，可能会遇到这样一个提示， 销售方信息下面的开户行不允许围空，这时候我们手动把银行信息填进去，发票是能开出来了，但你会发现下次开票时系统又空了，又得重新填一遍，非常麻烦。 那么怎么才能让系统自动记住并带出我们的银行信息呢？其实很简单，关键一步就是办理存款账户账号报告，今天我就手把手教大家如何操作，一劳永逸。首先我们需要登录电子税务局， 在首页找到我要办税，点击进入，然后在左侧菜单栏里找到综合信息报告，点开它，再找到下面的制度信息报告。最后点击存款账户账号报告，这个功能就是用来向税务局备案你的银行账户信息的，可以是公户，也可以是私户。 进入功能页面后，如果你之前没有办过，这里会空的，我们点击新增账户按钮，接下来会跳转到一个信息填写页面， 这里需要填写你的银行账户信息的。这里有个非常重要的点要提醒大家，对于个体户来说，如果你有对公账户，就填写对公账户的信息，账户性质选基本户，如果没有对公账户，可以填写法人私人账户。私人账户，在账户性质这一栏选择个人储蓄账户就可以了。 其他选项，比如首选缴税账户和一般退税账户，标识通常都选是所有信息确认无误后，点击提交，系统会提示新增存款账户账号申请已完成， 这时候你回到存款账户账号报告的页面，就能看到刚刚添加的银行信息了。完成备案后，我们再次回到开票界面，尝试开辟一张蓝字发票，这时你会发现之前那个开户行不允许为空的提示消失了， 销售方信息里的银行账号已经自动贷出来了，以后开票都不用再手动输入，省时又省力。希望这个讲解对你有帮助，如果还有其他财税问题，欢迎关注我们，获取更多实用干货！

那我们来看一下十一月啊，十一笔业务啊，同样的是采购商品的业务，我们来看一下趣得的还是专票，对吧？销售方呢是济南百权管材制造有限公司，我们的供应商变了，我们采购的是不锈钢杆，哎，这次采购的原材料也不一样了，对不对？ 采购的是不锈钢杆，那么不含税金额呢是十二万一千九百，数额呢是一万五千八百四十七，价税合计金额十三万七千七百四十七。好，这是我们趣得的专票，原材料的专票也有一张入库单啊，就是说咱们 采购了这个不锈钢杆也要入库的，然后这是入库单，那我们看一下啊，难度体现在哪里呢？同学们， 难度就体现在后边有一张运输发票，并且呢咱们这个运输费是咱们支付承担的，开据的是普票，就说我们运输这个采购过来的这批不锈钢杆， 这个运费是咱们承担的，所以说这个运输费的发票是对着咱们开的，开的是普票，通过现金付的这五百元。那我们来看一下，哎，像这种多了一个运输费的一个发票要怎么来做账呢？对吧？刚刚咱们讲了没有运输费，现在咱们多了一个运输费，因为这五百元 是咱们支付的，当然这五百元也要进入到咱们的原材料成本当中，这五百元你就看谁承担的，咱们承担的，那当然这五百元就属于咱们的成本，要进入到原材料成本当中。我们来看一下账怎么来做。回归到咱们的这个专票当中， 我们把日期给大家先写一下，十二月五日记字第十一号凭证，咱们是采购原材料，那我们借什么呢？哎，同样的是借原材料，对不对？原材料增加了计入到借方采购的是不锈钢杆， 不锈钢杆借放金额这里边呢，大家一定要注意了，如果没有那张运输费的发票的话，咱们是不是直接用不含税的金额写在咱们借放金额就可以了，这个大家能够理解吧？如果没有那张运输发票， 咱们直接用十二万一千九百进入到咱们的原材料科目当中，这个大家能够理解。那么现在多了一张运输费的发票，我不能直接用这上面的一个金额了，我需要将这五百元进入到咱们的 原材料成本当中，对吧？所以说是直接用十二万一千九百，加上五百五百，你不用价值分离，因为咱们取得的是普票，对吧？取得的是普票，所以说你直接拿这个含税的价格五百元加入到咱们的成本科目当中就行了，那我们加一下是多少是多少呢？四百 对不对？哎，就是我们要把这五百元给他增加上去啊，那么数额该怎么做？怎么做？应交税费，应交增值税进项数额，数额呢是一万五千八百四十七。 好，那我们这是我们借方的贷方，因为我们这个不锈钢杆采购的这批原材料没有给人家支付，欠着人家，我们还用到一个负债里的科目，叫应付账款，备注上济南百全这家供应商的名字， 金额呢是十三万七千七百四十七。咱们的借贷双方金额是否是相等的？不等的话差额是什么？差多少？就是我们的五百元，运输发票的五百元，因为我们是通过现金付的，我们这个还没有做，对不对？所以说我们代库存现金 五百元。哎，写到这里的话，我们可以验证一下自己写的对不对，比如说借方，这不是两个吗？我们给他计算加一下啊，十二万二千四百，加上一万五千八百四十七。我们加完之后啊，你得出来一个金额， 然后贷方再增减啊，在这个这两个加一下啊，看一下借贷双方的金额是否是相等的。 嗯，那我们加完之后，借贷双方的金额正好是相等的，对不对？说明啊，我们呀这个对画的有点歪了，说明啊，咱们写的就没什么问题，对不对？好，谁制单谁签字，单据呢？一共有，我们一起来数下。一张发票啊，一张入库单，还有一张铺票，一共是三张。

开发票呢，加几个点呢，才不会亏呢，注意记住这个公式直接套用，那以后呢，客户要开发票，你就知道怎么加了。那咱们呢，分两种情况来说。先来讲讲一般纳税人。 什么叫一般纳税人呢？就是你年销售额超过五百万了，或者你自己主动升级成的一般纳税人，这个身份的增值税率是百分之十三，这个你是跑不掉的。但你呢，要是以为只加十三个点就够了，那就大错特错了。 为啥呢？因为除了增值税，还有个附加税。附加税怎么算呢？他是按你交的增值税的百分之十来交的，也就是说你增值税交了十三块附加税呢，还得再交一点三块，这两项加起来已经是百分之十四点三了， 还没完。还有企业所得税呢，企业所得税呢，正常是百分之二十五，但如果你符合小微企业的标准， 员工呢，不超过三百人，年利润不超过三百万，资产总额呢不超过五千万，那就可以减按百分之五来交。 好，现在呢，咱们把这三项呢，加起来，百分之十三，加百分之一点三，再加百分之五，等于百分之十九点 三。很多老板到这步就以为算完了，直接报十九点三个点，错，大错特错了，因为你忽略了一个最关键的词，毛利率。什么叫毛利率呢？我举个例子你就明白了，你现在呢，进了一批货，进货呢，它是四十块，那你卖出去呢？是五十块， 赚了十块，这十块除以你卖价五十块，等于百分之二十，这百分之二十就是你的毛利率。为什么要乘以毛利率呢？因为税是按你赚的钱来交的，不是按你卖的总价交的。你卖了一百万的货，进货花了八十万，你真正赚的是二十万，税也是按这二十万来算的，不是按那一百万来算的。 所以咱们得用前面算出来的百分之十九点三，就乘以你的毛利率。假设你的毛利率是百分之六十，那就是百分之十九点三，乘以百分之六十，等于百分之十一点五八， 这才是你应该加的点数。如果你毛利率是百分之四十，那就是百分之十九点三，乘以百分之四十，等于百分之十五点四四。看到了吧？ 毛利率不一样，加的点数完全是不一样。所以别听别人说，一般都加十个点，你就跟着加，那可能是拿别人的情况套你的账，准不准呢，你自己心里最清楚。那如果你是小规模纳税人呢，就是你年销售额没到五百万的那种， 你的增值税可能是百分之一或者百分之三，那就把上面公式里的百分之十三换成你的实际利率重新算一遍就行。把这个公式记下来， 增值税率加附加税率，加企业所得税率乘以毛利率，等于你应该加的点数。下次客户再让你开票，你就把这个公式搬出来， 一算一个准，算明白了，你心里呢，也踏实。客户那边也说得清楚，谁都不吃亏，那咱们呢，挣钱呢，其实都不容易，每分钱呢，都得算的明明白白，你说是不是这个理呢？

今天咱们来分享一下增值税一般纳税人如何进行发票的勾选确认，以及如何做会计凭证。我们进入到税务数字账户，找到发票业务发票勾选确认。在发票勾选确认界面呢，能看到有不抵扣勾选，还有抵扣类勾选，那这两类有什么区别呢？ 我们先说不抵扣勾选，不抵扣勾选说明的是即使你是一般纳税人，如果取得的发票是用于集体福利的个人消费的简易计税项目，或者是发生了非正常损失，再就是居民日常服务这一类的发票都是不可以进行增值税进项数额抵扣的， 我们就可以通过不抵扣勾选进行选择，如果是符合条件的，就可以通过抵扣类勾选进行相应的数据选择，勾选状态选择未勾选。开票日期指的是我们收到发票的日期，你如果不确定什么时间收到的，那就往前选， 点击查询就可以看到在所属期之内可以勾选的进项发票。那需要勾选多少呢？是需要提前计算出来的，但是我们本期需要勾选六百五十元的进项发票，那我们点击提交勾选确认一下我们勾选的金额，点击确认再找到统计确认。 点击申请统计，就能看到本期认证相符的增值税专用发票，一份儿数额六百五十元，这六百五十元是可以进行增值税的比减，点击统计确认之后，数据会自动带入到增值税申报表里去。 如何做凭证呢？我们找到财务软件，点击新增凭证，资料上可以是进项数额的勾选认证， 会计科目就由原来的贷抵扣进项转到应交税费应交增值税进项数额里边去。那我们输入进项进行相应的选择，应交税费应交增值税进项税贷方金额是六百五十元， 那贷方金额应交税费应交增值税贷抵扣进项税，把六百五十元做转出，这样点击保存。 那如果你企业当月购入的进项发票，当月就进行抵扣，也可以不通过代抵扣进项数额进行统计，直接记录进项税里边去也是可以的。我目前正在代教会计学员，如果想学习做账报税，欢迎留言给我。

还在手动统计进销项发票，一个数字填错，整个税表都可能被预警。这套表格不是算账工具，是你的税务风险防火墙。基础数据填进去，数额自动汇总，报表实时生成，重复录入，直接预警，把可能的稽查风险提前摁死在发生前二四六零。